Содержание
Отчетный период
Валюта баланса, тыс. руб.
Уставный фонд, тыс. руб.
Другие фонды, тыс. руб.
Прибыль, тыс. руб.
Заемные средства тыс. руб.
Привлеченные средства, тыс. руб.
1.01.94
1.01.95
122450 211172
3104,0
424,5
1143
9710
4000 50000
69625
179001
115346
160747,5
Обязательства банка обеспечивают возможность работы с клиентами.
Соотношение собственных и заемных средств значительно изменилось в 95 году. Если в 94 году заемные средства составляли около 6% от привлеченных средств, то в 95 году их доля составила 28%. Это положительная тенденция. Повысилось выполнение обязательных нормативов банка и увеличились гарантии выполнения обязательств перед клиентами, хотя высокая доля заемных средств уменьшает ликвидность, к тому же заемщикам нужно платить за пользование деньгами, хотя эти затраты сполна покрываются прибылью от привлечения средств.
Наименование банка
Собственные средства
Обязательства
Нефтехимбанк
?
308996
827896
Финистбанк
477500
3535300
1136892
27,18%
72,82%
4012800
11,90%
88,10%
Валюта баланса больше у Финистбанка, а доля собственных средств у Нефтехинбанка. Обязательства банков в значительной степени превышают их собственные средства.
У Нефтехинбанка собственные средства составляют 37% от обязательств, а Финистбанке всего около 14%. Таким образом можно сделать вывод о более надежном положении Финистбанка.
Дисконт - это:
1) разница между ценой, по которой ценная бумага продается на фондовой бирже в данный момент времени, ее текущим биржевым курсом, с одной стороны, и номиналом ценной бумаги, или ценой, по которой ценная бумага продается при ее погашении, - с другой.
2) разница между форвардным курсом валюты (курсом, зафиксированным в момент заключения сделки, но с оплатой по нему в будущие сроки) и курсом при немедленной уплате.
3) разница между ценами на товар, обусловленная разными сроками его поставки.
Сумма полученная по векселю = номинал (1 - ставка * количество дней до погашения/360)
Сумма полученная по векселю = 100000 (1- 0,05*30/360) =99 583
Дисконт = номинал векселя - полученная сумма по векселю
Дисконт = 100 000 99583 = 417 рублей
Сумма полученная по векселю = 10000 (1- х*80/360) =8 000
Из уравнения Учетная ставка равна 90,2%
Показатель
Машбанк
Товнарбанк
Активы банка, млн. руб.
291172
730276
Уставный фонд банка, млн. руб.
41425
45030
Кредиты банка, млн. руб.
209880 .
453882
Коэффициент соотношения кредитов к капиталу
Коэффициент соотношения капитала и активов
5,07
10,08
0,14
0,06
У Машбанка кредиты превышают капитал в 5 раз, а у Товнарбанка в 10, что не очень хорошо, но у Машбанка ситуация лучше.
Капитал от активов Машбанке 14%, а в Товнарбанке всего 6%, что говорит о лучшей ситуации в Машбанке.
Как правило, банк самостоятельно определяет максимальный размер риска одного заемщика. Это определяется исходя из данных его финансового, экономического и т.д. состояния, возможности и сроков выплаты долга, процентной ставки, экономической ситуации, конъюнктуры рынка, назначения кредита и т.п.
Машбанк 10036*0,08 = 803
Товнарбанк 17800*0,08 =1424
Статья баланса
Сумма средств, тыс. руб.
Полученный доход, тыс. руб.
Доходность, %
1. Кредиты выданные сроком до года
680400
100400
2. Кредиты выданные сроком свыше года
240000
150000
3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги
39000
80000
14,76%
62,50%
205,13%
Банковские операции
Доход тыс. руб.
01.01.95
01. 01.96
1.01.96
Проценты за кредит
Краткосрочный
101200,3
110800
54300
55000
долгосрочный
54819,4
67318,2
21900
22000
Дивиденды по паям и акциям
160
210
58
60
Полученные комиссионные
810
910
91
98
Прочие доходы
100
90
48
50
Доходность
Изменение
01.01.96
53,66%
49,64%
-4,02%
39,95%
32,68%
-7,27%
36,25%
28,57%
-7,68%
11,23%
10,77%
-0,47%
48,00%
55,56%
7,56%
Доходность всех операций кроме прочих доходов снизилась п сравнению с прошлым годом. В наибольшей степени снизилась доходность долгосрочных кредитов и по полученным дивидендам.
Кредитное учреждение
Капитал банка, тыс. руб.
Обязательства банка, тыс. руб.
Сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, тыс. руб.
Ликвидные активы, тыс. руб.
Кредитные вложения, тыс. руб.
Общая сумма активов, тыс. руб.
683680
6619080
6132270
2309490
4558820
7302760
621710
2290060
1711380
608130
2098800
2911770
Норматив
Н2
92,65%
74,73%
Мин 20%
Н3
34,89%
26,56%
Мин 50%
Н4
68,87%
91,65%
макс 120%
Н5
31,62%
20,89%
мин 20%
У Товнарбанка выполнены все нормативы ликвидности кроме Н3, и у Машбанка тоже самое, но у него норматив Н5 находится на критическом уровне (ровно 20%).