Термін дії гарантії - до вказаної в ній дати або до повного виконання своїх зобов'язань боржником.
7) Гарантія митної очистки (тимчасового ввезення). Видається банками за дорученням підрядників для забезпечення безмитного тимчасового ввезення обладнання або матеріалів, необхідних для будівництва або проведення інших робіт (наприклад, геологічних пошуків). Таке обладнання (матеріали) повинно бути вивезено після закінчення робіт. Гарантія митної очистки забезпечує виплату мита, якщо воно не буде вивезено.
5. Використання гарантій в ПриватБанку
Банк випускає гарантії наступних основних видів:
1) Гарантія платежу;
2) Тендерна гарантія;
3) Гарантія виконання зобов'язань;
4) Гарантія повернення авансового платежу;
5) Гарантія повернення кредиту - зобов'язання банку, видане за наказом позичальника на користь кредитора, сплатити останньому суму основного боргу і відсотків за кредитом у випадку невиконання позичальником своїх зобов'язань із кредитного договору у відношенні погашення боргу й відсотків.
Банківська гарантія припиняє свою дію:
1) з припиненням забезпеченого нею (ним) зобов'язання;
2) якщо кредитор протягом трьох місяців від дня настання строку зобов'язання не пред'явив позову до гаранта (поручителю);
3) якщо строк виконання зобов'язання не зазначений або визначений моментом запитання, то за відсутності іншої угоди гарантія (порука) припиняється із закінченням одного року від дня укладання договору про поруку;
4) за згодою сторін;
5) дата закінчення зобов'язань Банку (останній банківський день, у який банк приймає від Бенефіціара заяву про відшкодування заборгованості за рахунок банківської гарантії).
Для випуску гарантії ПриватБанком необхідно укласти Договір комісії про відкриття банківської гарантії.
Основні положення договору наступні:
1) доручення комітента (принципала) комісіонеру (ПриватБанку) відкрити гарантію на користь бенефіціара;
2) посилання на договір застави;
3) зобов'язання комітента з надання засобів для проведення платежу за гарантією;
4) зобов'язання комітента з оплати банківських комісійних;
5) текст гарантії;
6) тарифи ПриватБанку за гарантіями.
Умови гарантій, що надаються
Зважаючи на те, що банківська гарантія є односторонньою угодою, при видачі банківської гарантії обов'язковою умовою є укладання договору з Клієнтом про надання банківської гарантії, у якому визначається порядок видачі банківської гарантії, її умови, умови сплати та взаємна відповідальність сторін (Банк і Заявник).
Даний договір потребує забезпечення аналогічно кредитному договору.
Видача банківської гарантії ініціюється Заявником на підставі застереження, що включається у текст угоди, про необхідність забезпечення взаємних зобов'язань банківською гарантією. Заявником може виступати будь-яка юридична особа - резидент України.
Гарантія надається у національній валюті України.
Дату закінчення зобов'язань Банку доцільно встановлювати не більше обмовленого в угоді сторін строку розрахунків за товари (послуги і т.д.), який визначається як строк постачання плюс відстрочка платежу з урахуванням мінімально необхідного для звертання у банк часу (до 7 банківських днів).
У будь-якому випадку строк банківської гарантії не повинен перевищувати 12 місяців.
Послуги імпортерам
При укладанні контракту, за яким планується видача банківської гарантії, рекомендується обговорення наступних умов:
1) Забезпечуване зобов'язання. У договорі обов'язково повинне бути чітко визначене зобов'язання, виконання якого буде забезпечуватися банківською гарантією, наприклад:
а) гарантія платежу на користь продавця;
б) гарантія повернення авансового платежу;
в) гарантія виконання (performance bond);
2) Вид і форма гарантії. При імпорті частіше всього застосовуються наступні види гарантій.
Відкривається імпортером:
а) гарантія платежу.
Відкриваються іноземним партнером на користь імпортера:
а) гарантія повернення авансового платежу;
б) гарантія виконання (performance bond).
3) Форма гарантії:
а) порука (surety, indemnity) - для одержання платежу бенефіціару найчастіше необхідно надати серед інших документів рішення суду чи іншого уповноваженого органу;
б) гарантія «за першою вимогою» («first demand» guarantee) - основними документами для здійснення платежу є підписані належним образом вимога платежу і певна декларація про невиконання принципалом своїх контрактних зобов'язань.
У міжнародній торгівлі знаходять застосування в основному тільки гарантії «за першою вимогою». Ці гарантії можуть відкриватися тільки на користь солідних компаній з чіткою юрисдикцією і бездоганною репутацією.
4) Сума. Гарантії платежу й гарантії повернення авансового платежу відкриваються, як правило, на 100% суми забезпечуваного платежу. Гарантії виконання (performance bond), як правило, відкриваються на 3% - 5% (до 10%) від вартості контракту.
5) Термін дії. Гарантії, як правило, відкриваються на термін, що перевищує термін забезпечуваного зобов'язання на 10 - 30 днів (для оформлення й надання вимоги платежу, якщо буде потрібно).
Наприклад, умовами контракту передбачається, що імпортер оплачує закордонному продавцю поставлений товар протягом 30 днів від дати відвантаження товару, а термін відвантаження товару встановлений у 40 днів від дати укладання контракту. Тоді термін дії гарантії платежу може скласти 80 днів, якщо гарантія відкривається відразу після укладання контракту (40 днів на відвантаження + 30 днів на платіж + 10 днів на надання вимоги платежу по гарантії).
6) Банк-емітент. Для гарантій платежу у якості банку-гаранту вказується ПриватБанк чи першокласний європейський банк (підтверджена гарантія).
7) Розподіл комісій. Банківські витрати можуть бути розподілені між сторонами. Найчастіше банківські витрати в банку бенефіціара оплачуються за рахунок бенефіціара.
Наступний етап (звичайно відбувається одночасно з роботою над укладанням контракту) - складання проекту гарантії. Як правило, текст і умови гарантії складаються під визначений договір. У залежності від складності проекту може стягуватися комісія «За підготовчі операції» (таблиця 5.1).
Перед відкриттям гарантії необхідно надати забезпечення і укласти договір з банком.
Гарантія випускається при наявності відповідного забезпечення:
1) застава валютного депозиту, розміщеного в ПриватБанку (покрита гарантія) - на суму, не меншу суми зобов'язань із гарантії і з терміном дії, трохи перевищуючий термін дії гарантії (на 10-20 днів). У цьому випадку комісії за зобов'язання будуть значно менше;
2) інше забезпечення (непокрита гарантія) - ставка комісій за зобов'язання буде вища, ніж у випадку покритої гарантії, але менше, ніж при традиційному кредитуванні.
Варто мати на увазі, що гарантія передбачає платіж тільки у випадку невиконання принципалом зобов'язань перед бенефіціаром. Тому відкриття гарантії платежу, наприклад, із наданням покриття у вигляді депозиту приведе до зайвого відволікання оборотних коштів (платіж потрібно буде зробити самостійно, а покриття з депозиту буде повернуто тільки після закінчення чи ануляції гарантії).
До договору комісії на відкриття гарантії додається заява на відкриття гарантії.
Заява оформляється в трьох примірниках.
Номер заяви на відкриття гарантії присвоюється співробітником Банку, тому його слід залишити порожнім. У полі, відведеному для дати, слід проставити дату заповнення заяви.
Поля заяви:
1) «Принципал/Principal» - містить точне найменування і адресу Вашої компанії, так, як це зазначено в контракті чи договорі.
2) «Бенефіціар/Beneficiary» - містить дані про отримувача коштів за акредитивом, що містять повне найменування, адресу і номер банківського рахунку, якщо він відомий. Ці дані повинні строго відповідати контракту.
3) «Вид гарантії (по відношенню до зобов'язання)/Type of Guarantee (in respect of liability)» - пропонує зазначити вид гарантії (по відношенню до зобов'язання), обравши один з наступних варіантів: гарантія виконання грошових зобов'язань (гарантія платежу), гарантія виконання контрактних зобов'язань, гарантія повернення авансового платежу, гарантія повернення кредиту, тендерна гарантія, або вказавши свій варіант.
4) «Вид гарантії (по відношенню до спрямованості платежу)/Type of Guarantee (in respect of set of payment)» - пропонує зазначити вид гарантії (по відношенню до спрямованості платежу), обравши один з двох варіантів: пряма гарантія (в якості банка-гаранта виступає ПриватБанк), непряма гарантія (з доданням зобов'язань іншого банку).
5) «Банк-гарант/Bank-Guarantor» - повинно містити дані про банк-гарант. До числа таких даних відносяться точне найменування, місце розташування (країна, місто, якщо у місті кілька філіалів, то також слід зазначити філіал) та/або СВІФТ-код банку та/або номер телекса. У випадку прямої гарантії в якості банка-гаранта зазначається ПриватБанк, Дніпропетровськ, Україна, SWIFT: PBANUA2X. При непрямій гарантії потрібно зазначати банк, який додав свої зобов'язання за даною гарантією (підтверджуючий банк).
6) «Банк бенефіціара/Beneficiary's Bank» - повинно містити дані про банк бенефіціару. До числа таких даних відносяться точне найменування, місце розташування (країна, місто, якщо у місті кілька філіалів, то також слід зазначити філіал) та/або СВІФТ-код банку та/або номер телекса.
7) «Валюта і сума гарантії/ Guarantee currency code and amount». Тут вказується трибуквений код валюти (наприклад, USD, EUR, RUR, UAH) і сума гарантії (цифрами і прописом).
8) «Дата закінчення строку дії гарантії/Date of Guarantee expiry» - містить дату закінчення гарантії, яка зазвичай вказана явним чином, наприклад, 31.12.2007. Однак, якщо вимоги контракту такі, що гарантія має діяти протягом певного проміжку часу або кількості днів, у цьому випадку можна зазначити цей проміжок часу у вигляді»… днів від дати відкриття».
9) «Опис товару та/або послуг/Description of goods and/or services» - повинне містити опис товару, що в точності відповідає його опису в контракті. Крім того, украй бажаним є вказівка кількості і ціни за одиницю товару, номеру контракту. Умови постачання (Terms of delivery) повинні відповідати обговореним у контракті. У заяві зазначені найбільш розповсюджені умови постачання. Якщо цього переліку не досить, то необхідні умови вказуються у вільному просторі поля. При цьому в будь-якому випадку обов'язкова вказівка найменування пункту призначення, припустимого для обраного базису постачання, наприклад, CIF Одеса, але не CIF Дніпропетровськ. Для вибору умов постачання варто керуватися останнім виданням Інкотермс (Incoterms, latest revision). У випадку відкриття тендерної гарантії, необхідно вказати номер і дату відповідної тендерної документації.
Страницы: 1, 2, 3, 4
