Рефераты. Кредитная деятельность коммерческих банков

Кредитная деятельность коммерческих банков

Контрольная работа № 2

по Деньги, кредит, банки

на тему «Кредитная деятельность коммерческих банков»

Вологда

2007

Содержание

Введение. 3

1. Принципы банковского кредитования. Обеспечение обязательств по банковским ссудам 4

2. Операции банков по кредитованию клиентуры 7

2.1. Ссудные (кредитные) операции: понятие, классификация. 7

2.2. Порядок оформления кредитов в банке. 12

3. Методы кредитования. Кредиты населению. 15

Заключение. 24

Список использованной литературы. 26

Введение.

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

В качестве составляющих элементов она включает в себя:

субъекты кредитования;

объекты кредитования;

порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции (сделке);

способы регулирования ссудной задолженности;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

* банковский контроль в процессе кредитования.

Актуальность этого вопроса в современных условиях определяется необходимостью выбора организациям приемлемых для себя видов кредитования. Основной целью данной работы - описать кредитую сферу деятельности коммерческих банков РФ. Задачами работы являются:

1) изучение литературы по банковскому кредитованию;

2) описание организации кредитной деятельности коммерческих банков;

3) выявление положительных и отрицательных сторон в кредитной деятельности коммерческих банков

1. Принципы банковского кредитования.

Организация кредитова-ния банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, на которых банк пре-доставляет кредиты заемщикам. К ним относятся возвратность, срочность и платность, обеспеченность и дифференцированность.

Возвратность означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально про-является в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Конкретные источ-ники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

Срочность кредитования представляет собой необходимую фор-му достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго оп-ределенный срок.

Платность кредитования означает, что за предоставление сто-имости во временное пользование банк взимает с заемщика опреде-ленную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по при-меченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процен-та. Размер ставки процента устанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кре-дитной сделки.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерче-ские банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кре-дита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непред-виденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заем-щика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключа-емом ими между собой кредитном договоре.

Обеспечение обязательств по банковским ссудам.

Обеспечение кредита как принцип кре-дитования направлено, во-первых, на сти-муляцию выполнения заемщиком своих обязательств перед кредитором, а во-вторых, на компенсацию убытков банка, выз-ванных невозвратом или несвоевремен-ным возвратом заемщиком кредита.

В соответствии с российским законода-тельством в качестве способов обеспече-ния кредита могут использоваться «залог, поручительство, банковская гарантия, не-устойка и другие способы». Так как каж-дый из этих способов обеспечения офор-мляется соответствующим договором, в момент заключения которого возникают обязательства сторон по его исполнению, любой из них представляет собой сово-купность обязательств. Эти обязательства имеют денежную оценку, срок исполне-ния и начинают реализовываться с мо-мента невозврата заемщиком суммы кре-дита.

Залог имущества - это такая форма обеспечения вы-полнения обязательств, при которой кредитор -- залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Этот кредитор имеет право в случае неисполнения должником -- залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости за-ложенного имущества преимущественно перед другими кредито-рами.

Залогодателем может быть:

сам заемщик или третье лицо -- с точки зрения субъекта отно-шений;

лицо, которому предмет залога принадлежит на правах соб-ственности, полного хозяйственного ведения либо оперативного управления -- с точки зрения права на имущество.

Предметами залога могут быть предприятие в целом, земельные участки, основные фонды, товарно-материальные ценности, товарно-транс-портные документы (железнодорожные накладные, контракты и т.п.), валютные средства, ценные бумаги (акции, облигации, векселя, и т.д.), имущественные права.

Отношения между залогодателем и залогодержа-телем по поводу предмета залога, выступаю-щего в качестве обеспечения возврата кредита, регулируются дого-вором о залоге, который должен быть заключен в письменной фор-ме.

Право обращения на предмет залога кредитор приобретает, если в момент срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено.

Поручительство. По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщи-ка, должника) отвечать за исполнение последним своего обязатель-ства полностью или частично. Заемщик и поручитель остаются обя-занными до тех пор, пока обязательство не будет выполнено полностью. Договор поручительства заключается в письменной форме и действует до истечения указанного в нем сро-ка или исполнения обеспеченного им обязательства.

Банковская гарантия. Она призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с кото-рой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлению кредитором письменного тре-бования об ее уплате. Банковская гарантия вступает в силу, как пра-вило, со дня ее выдачи. За ее получение должник (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение. Действие га-рантии прекращается в следующих случаях: окончания срока, на который она выдана; выплаты бенефициару ее суммы; вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

2. Операции банков по кредитованию клиентуры

Ссудные (кредитные) операции: понятие, классификация.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при-нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции;

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам): тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень риска; вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования мо-жет быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материаль-ных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на стро-ительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика)
различают:

а) в зависимости от типа кредитора:

банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или бан-ковскими консорциумами, объединениями);

ссуды кредитных организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, стро-ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);

* ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой
платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);

б) по типу заемщика:

ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям, не-коммерческим, правительственным организациям;

ссуды физическим лицам.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые бан-ками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на;

краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

* долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потре-бовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до вос-требования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликви-ден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляе-мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ-альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен-ности клиента перед банком.

По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес-ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссу-ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре-имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак-тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По графику погашения различают ссуды, погашаемые единовремен-но, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолжен-ности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма пла-тежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависи-мости от определенных факторов, например по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного догово-ра; ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сум-ма ссуды списывается частями на протяжении периода действия дого-вора. Для банка вы-годнее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая та-ким образом его ликвидность.

Страницы: 1, 2, 3