Перестрахование - совокупность отношений между страховщиками по страхованию риска. Страховщик, принимая на страхование риск, превышающий его возможности застраховать такой риск, передает часть риска другому страховщику. Отношения оформляются договором, по которому одна сторона - перестрахователь, или цедент, - передает риск и соответствующую часть премии другой стороне - перестраховщику, или цессионарию. Последний обязуется при возникновении страхового случая оплатить принятую на себя часть риска. Операции по передаче риска называют цессией. В свою очередь перестраховщик может передать часть риска в перестрахование следующему страховому обществу. В этом случае перестраховщик выступает в роли ретроцедента, новое страховое общество называется ретроцессионарием, а операция по передаче риска именуется ретроцессией. Отношения по перестрахованию предполагают два вида договоров - по перестрахованию всех полученных рисков, независимо от их размера, и по перестрахованию лишь отдельных "избыточных" рисков.
Обязательное перестрахование, основывающееся на заключении договора с цессионарием об обязательном принятии на перестрахование всех рисков компании. Факультативное, предполагающее возможность отказаться от перестрахования отдельных рисков, и факультативно-обязательное в виде сочетания первого и второго.
Цедент - страховая компания, размещающая риск, отдающая риск в перестрахование. Цессионарий - страховая компания, принимающая риск на перестрахование (перестрахователь). Цессия - передача риска на перестрахование. В этом случае перестрахователь выступает в роли цедента, а перестраховщик в роли цессионария. Ретроцессия - передача перестрахователем части принятого на себя риска другим перестрахователям; дальнейшее дробление рисков. Современный экономический словарь - Режим доступа: http://slovari.yandex.ru/dict/economic
ФЗ "Об организации страхового дела в России" 27 ноября 1992 года N 4015-1 регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.
Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.
Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.
Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.
Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства. Российская федерация. Законы. Федеральный закон об организации страхового дела в России от 27 ноября 1992 года N 4015-1 (с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 N 57-ФЗ): Консультант Плюс, 2009.
Гражданский Кодекс Российской Федерации регулирует страховую деятельность в части перестрахования. Согласно статьи 967 "Перестрахование":
1) Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования.
2) К договору перестрахования применяются правила, предусмотренные настоящей главой, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное.
При этом страховщик по договору страхования (основному договору), заключивший договор перестрахования, считается в этом последнем договоре страхователем.
3) При перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору.
4) Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования. Гражданский кодекс РФ. Часть 2 от 26.01.1996 (с изм., внесенными Федеральным законом от 26.01.1996 N 15-ФЗ, Постановлениями Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 N 21-П, от 15.07.2009 N 13-П): Консультант Плюс, 2009.
Задача №1
Рассчитать брутто-ставку по страхованию грузов, если:
№
п/п
Показатели
Ед. изм.
Условное обозначение
Значение
1.
Количество договоров
шт.
N
100
2.
Вероятность наступления страхового случая
отн. ед.
Р (А)
0,006
3.
Средняя страховая сумма
руб.
Сс
50000
4.
Среднее страховое возмещение
В
15000
5.
Доля нагрузки в структуре тарифа
%
Н'
30
6.
Вероятность не превышения возможных возмещений (гарантия безопасности)
0,84
7.
Расходы на ведение дела
Рвд
0,06
Решение:
1. Рассчитываем нетто-ставку без учета рисковой надбавки со 100 рублей страховой суммы:
Т0 = В * Р(А) * 100 = 15000 * 0,006 * 100 = 0,18 руб.
Сс 50000
2. Находим рисковую надбавку со 100 рублей страховой суммы:
Тр = 1,2 * Т0 * б * 1 - Р(А) = 1,2*0,18*1* 1-0,006 = 0,28 руб.
N * Р(А) 100*0,006
б - это коэффициент, который зависит от гарантии безопасности
0,90
0,95
0,98
0,9986
б
1
1,3
1,645
2
3
3. Находим нетто-ставку с учетом рисковой надбавки на 100 рублей страховой суммы:
Т = Т0 + Тр = 0,18 руб. + 0,28 руб. = 0,46 руб.
4. Находим брутто-ставку со 100 рублей страховой суммы:
Б100 = Т + Рвд * 100 = 0,46+0,06 * 100 = 0,74 руб.
100- Н' 100-30
Страхователь должен заплатить страховщику страховую премию в размере
0,74 рубля со 100 рублей страховой суммы.
5. Находим брутто-ставку по договору страхования:
100 0,74 х = 50000 * 0,74 = 370 руб.
50000 х 100
Страхователь по договору должен заплатить страховщику страховую премию в размере 370 рублей.
Задача 2
В результате пожара были повреждены: 14 кв. м. стен, 16 кв. м. пола,20 кв. м. потолка. Покупная стоимость строения - 116 000 руб. Действительная стоимость строения составляет 90 000 руб., страховая сумма - 54 000 руб.
Согласно прейскуранту единичных расценок на ремонтные работы:
стоимость оклейки стен обоями - 15 руб. за 1 кв. м.,
стоимость замены полов - 52 руб. за 1 кв. м.,
стоимость окраски полов - 22 руб. за 1 кв. м.,
стоимость побелки потолка - 16 руб. за 1 кв. м.
Кроме того, на приобретение обоев было потрачено 250 руб., на краску - 115 руб., а общие затраты на приведение имущества в порядок составили 115 руб. Определить сумму страхового возмещения.
1. Определяем затраты на ремонт в расценках по прейскуранту:
1.1 оклейка стен обоями: 14 кв. м. * 15 руб. + 250 руб. = 460 руб.
1.2 замена полов: 16 кв. м. * 52 руб. = 832 руб.
1.3 окраска полов: 20 кв. м. * 22 руб. + 115 руб. = 555 руб.
1.4 побелка потолка: 20 кв. м. * 16 руб. =320 руб.
Итого затрат на ремонт по прейскуранту:
460 +832+555+320 = 2167 руб.
1.5 общие затраты на приведение имущества в порядок составили 115 руб. Всего затрат на ремонт по прейскуранту: 2167 +115 = 2282 руб.
2. Определяем размер убытков страхователю с учетом износа помещения:
Затраты на ремонт Х (размер убытков страхователю)
Покупная стоимость строения Действительная стоимость строения
2167 руб. Х Х = 2167 * 90000 = 1681,3 руб.
116000 руб. 90000 руб. 116000
Убытки страхователю с учетом износа помещения:
1681,3 руб.+115 руб. = 1796,3 руб.
3. Определяем сумму страхового возмещения:
Страховая сумма по договору Действительная стоимость строения
Х (Сумма страхового возмещения) Убытки страхователю с учетом
износа помещения
54000 руб. 90000 руб. Х = 1796,3 *54000 = 1077,8 руб.
Х 1796,3 руб. 90000
Страховщик обязуется выплатить страхователю страховое возмещение в размере 1077,8 рублей за поврежденное имущество в результате пожара.
1. Нормативно-правовые акты и другие официальные документы
1.1 Гражданский кодекс РФ. Часть 2 от 26.01.1996 (с изм., внесенными Федеральным законом от 26.01.1996 N 15-ФЗ, Постановлениями Конституционного Суда РФ от 23.12.1997 N 21-П, от 15.07.2009 N 13-П): Консультант Плюс, 2009.
1.2 Российская федерация. Законы. Федеральный закон об организации страхового дела в России от 27 ноября 1992 года N 4015-1 (с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 N 57-ФЗ): Консультант Плюс, 2009.
1.3 Российская федерация. Законы. Федеральный закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ: Консультант Плюс, 2009.
2. Специальная литература
2.1 Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие /Н.Б. Грищенко. - Барнаул: Алтайский государственный университет, 2001.274 с.
2.2 Современный экономический словарь - Режим доступа: http://slovari. yandex.ru/dict/economic
Страницы: 1, 2