Кредит может выдаваться с помощью, так на-зываемой кредитной линии, под которой понима-ется договор о максимальной сумме, которую за-емщик сможет использовать в течение обусловлен-ного срока при соблюдении определенных условий.

Законодательство, в частности ст. 29 Закона «О банках и банковской деятельности», рассматривает договор кредитования как договор, основанный на добровольном волеизъявлении сторон. Разногласия, возникающие между банком и будущим заемщиком при заключении договора, могут быть рассмотрены арбитражным судом в случаях, предусмотренных соглашением сторон. Отсутствие такого соглашения является основанием для отказа в приеме искового заявления.[5]

Кредитные договоры могут различаться в зави-симости от состава участников, характера и способа обеспечения и т. д.

Выделяют такую разновидность кредитного договора, как договор кредитования счета [2]. В этом случае банк осуществляет платежи со счета своего клиента, несмотря на отсутствие де-нежных средств на этом счете. При этом банк счи-тается предоставившим клиенту кредит на соответ-ствующую сумму со дня осуществления такого пла-тежа. Подобный кредит также называют контокор-рентным или овердрафтом.

Поскольку кредитный договор рассматривается как разновидность договора займа, на него распро-страняются соответствующие нормы о целевом займе [2], предусматривающие право кре-дитора осуществлять контроль над целевым исполь-зованием выделенных средств. Степень конкрети-зации целевого назначения может различаться. Так, в договоре может быть указано, что деньги выделя-ются на закупку определенного оборудования (с указанием конкретных типов и видов оборудова-ния). В то же время в договоре может быть сделана запись о том, что денежные средства выделяются для поддержания финансово-экономической дея-тельности.

Следует указать, что осуществлять реальный контроль банк не в состоянии. Единственное, что может контролировать банк, - это документы, представленные заемщиком. Для облегчения ука-занной задачи выданный кредит зачисляется на расчетный счет заемщика, открытый в банке-кре-диторе. Вместе с тем в соответствии с действующим законодательством банк лишен административных функций по контролю над денежными средствами. Поэтому правовые средства, с помощью которых осуществляется контроль над выделенными креди-тами, являются гражданско-правовыми. Так, в кре-дитном договоре могут быть указаны документы, ко-торые заемщик должен предоставлять банку-кре-дитору (бухгалтерские балансы, платежные документы, сведения об основных фондах) и соответственно от-ветственность за невыполнение этого требования.

Возврат кредита осуществляется с помощью безакцептного списания (т. е. списания на основа-нии ранее данного согласия, зафиксированного в соответствующем договоре). В этом случае должно быть четко указано основание безакцептного спи-сания (например, нарушение обязанности по воз-врату долга либо нарушение других обязанностей). Если расчетный счет заемщика находится в другом банке , заемщик должен пись-менно информировать обслуживающий банк о на-личии в договоре условия о бесспорном списании и о своем согласии на списание, а также указать рек-визиты кредитора.

Моментом погашения кредита следует считать момент зачисления средств на счет кредитора. В со-ответствии с п. 2 ст. 810 ГК досрочное возвращение кредита по инициативе заемщика возможно только с согласия кредитора, которое может содержаться в самом тексте первоначального договора либо может быть дано впоследствии дополнительно.[2]

5) Обеспечение кредитов

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности понимается форма гарантированных обязательств заемщика. Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному долгу заемщика. Они оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу.[28,20]

Законом «О банках и банковской деятельности» и Гражданским кодексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог, гарантия, поручительство, и другими способами, предусмотренными законами или договором.

Виды обеспечения, которые могут приниматься в расчет кредито-ром при принятии решения о выдаче долгосрочного кредита показаны на рис 1.

Рисунок 1- Виды обеспечения кредита

а) Залог. Сам по себе залог имущества (движимого и недви-жимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед дру-гими кредиторами. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процен-тов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях сто-имость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. На-ибольшее распространение имеет залог в силу догово-ра, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действитель-ное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя за-ключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.

Залогодателем может быть лицо, которому пред-мет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Право полного хозяйственного ведения имуществом дает хозяйствующе-му субъекту владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в том же объеме, что и собственнику, если законом или собственником в учредительных документах не предусмотрено иное. Ограничения на от-чуждение имущества существуют в отношении госу-дарственных предприятий, поскольку они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуще-ством.

б) Поручительство. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) от-вечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую веро-ятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обяза-тельству в случае его неисполнения, так как при пору-чительстве ответственность перед кредитором за неис-полнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор пору-чительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. В договоре поручительст-ва, заключенном между банком кредитором долж-ника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, сум-ма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов между поручителем и банком и др. Поручи-тельство заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства , а также, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к поручителю. В случае предъявле-ния такого иска по исполнении поручителем обязате-льства кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

в) Гарантия - это особый вид договора поручите-льства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по ссуде могут выступать вышесто-ящая по отношению к должнику организация (министе-рство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие в данном случае -- устой-чивость финансового положения самого гаранта. Гара-нтия оформляется гарантийным письмом, кото-рое предъявляется в кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и органи-зации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок. В случае отсут-ствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для погашения кредита банк предъявляет требование о по-гашении ссуды к гаранту. Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.[15,317-324]

г) Цессия. Следующей формой обеспечения своевременного возврата кредита заемщиком выступает переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Эта переуступка оформляется специальным соглашением или договором.[15,327]

Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов за него.

Зарубежные коммерческие банки нередко в качестве условия получения кредита выставляют требование хранения заемщиком на депозитном счете опреде-ленной денежной суммы (примерно 10--20% от ис-прашиваемой суммы кредита), которая называется компенсационным остатком. Последний играет двоя-кую роль:

- дает возможность банку привлечь на конкретный срок кредитные ресурсы;

- выступает формой обеспечения возвратности кре-дита.

За рубежом в качестве обеспечения ссуды испо-льзуется также так называемый обеспечительный ве-ксель, который банк требует от своего заемщика. Этот вексель не предназначается для дальнейшего оборота. Если ссуда возвращается в срок, то вексель погашается. Если возврат ссуды задерживается, то вексель опротестовывается, и банк в судебном порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъяв-ления и рассмотрения иска) получает необходимые денежные средства. В условиях Российской Федерации обеспеченность возврата банковских ссуд может до-стигаться и за счет средств специально создаваемых для этой цели фондов, например фонда поддержки предпринимательства.

Только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в ка-ждом конкретном случае форму обеспечения возврат-ности кредита или использовать смешанное обеспече-ние (в разных вариантах).

1.3 Современное состояние кредитования юридических лиц в России

В современных российских экономических условиях, в период завершающегося активного преодоления кризиса национальной экономики первоочередной задачей является создание единого механизма управления, обеспечившего бы, в первую очередь, окончательное преодоление негативных явлений в экономике страны, а затем, - создание условий, необходимых для её нормального функционирования и развития как в области финансов, так и в области интенсификации производства, торговли, сельского хозяйства и других отраслей. Важную роль здесь призвано сыграть создание кредитного механизма, как элемента кредитной системы в целом, поскольку именно он является главным инструментом регулирования экономики в руках государства. Основанный на денежных и кредитных отношениях, он позволит наиболее быстро сконцентрировать огромные ресурсы в виде временно свободных денежных средств на центральных направлениях экономического и социального развития страны. Правильная организация функционирования кредитного механизма обеспечит эффективное перераспределение этих средств между секторами экономики.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9