Для оформления кредита заемщик представляет необходимые документы:

1) заявление;

2) срочное обязательство;

З) справку с места работы с указанием размера получаемой заработной платы и суммы производимых из нее удержаний;

4) поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов.

По отдельным видам ссуд представляются дополнительные документы. Например, при получении ссуды на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания требуется справка местных органов власти о выделении земельного участка с указанием сметной стоимости строительства.

Для предоставления ссуды на строительство садового дома или благоустройство садового участка требуется справка из садоводческого товарищества. Организации для получения ссуды для членов садовых товариществ представляют в банк заявление-обязательство, список заемщиков и документы, свидетельствующие о выделении земельного участка под застройку, разрешение на строительство [17, С.28].

После идентификации потенциального заемщика, сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у этого заёмщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заемщику нужны дополнительные средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заемщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита (например, потребительский кредит, ипотечный). Только после этого сотрудник банка сможет получить достаточно информации для тщательной оценки.

После того как сотрудник банка понял сущность заявки клиента, установил, разумна ли она и соответствует ли реалиям деятельности банка, сотрудник кредитного отдела должен провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой отчетности, движения наличности, деловой стратегии клиента, информации о нем и опыте работы. Очень важно, чтобы кредит был разработан специально для указанной клиентом цели. Цель кредита и его погашение взаимно переплетаются; знание сущности кредита позволяет и банкиру, и заемщику привязать условия погашения кредита к его цели [10, С.48] .

Следующим этапом организации потребительского кредитования является оценка кредитных рисков. Оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде (профессиональное суждение) должна проводиться кредитной организацией на постоянной основе [3, С.45].

Кредитование физических лиц относится к высокорисковым видам деятельности коммерческих банков. Успешная деятельность банка зависит от эффективного управления кредитным риском. В свою очередь, управление кредитным риском предполагает его оценку на основе соответствующих методологических принципов и методов. В настоящее время сложились два основных метода оценки рисков: экспертный и аналитический (частный и комплексный). Экспертный метод строится на базе изучения оценок, сделанных экспертами банка, и включает разработку обособленных рейтинговых оценок или финансовых коэффициентов, отнесение их к определенной зоне банковских рисков.

Аналитический метод предполагает анализ зон риска с установлением оптимального уровня риска для каждого вида банковской операции и их совокупности. Частный метод включает определения частного риска, т.е. размер потерь по отдельно взятой операции банка согласно степени риска, сопоставление фактических потерь с их прогнозируемой величиной согласно нормативным документам; выявление фактических зон риска для конкретного банка по каждой операции, установление допустимого размера риска по отдельно взятой операции банка. Метод используется в случаях расчета специального риска банка, контроля за каждой операцией как составляющая расчета комплексного риска. Комплексный метод основывается на совокупной оценке риска по банку в целом. Перспективным является определение степени допустимости общего размера риска банка для установления норматива отчислений от прибыли банка в резервный (рисковый) фонд [25, С.58].

Для оценки платежеспособности заёмщика используются разные методы. Например в Сбербанке РФ платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч*К*Т, (1)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам и др.);

К - коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно К=0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К=0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К=0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США;

Т - срок кредитования (в мес.)

Доход в долларовом эквиваленте определяется следующим образом:

Дч = Доход в рублях / Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк, (2)

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.

1) Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента

S = Р / 1+Годовая процентная ставка *срок кредитования (в месяцах) (12*100), (3)

2) Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Вся информация о заемщике, включая информацию о рисках заемщика, фиксируется в досье заемщика. Информация, использованная кредитной организацией для оценки качества ссуды, включая оценку финансового положения заемщика, должна быть доступна органам управления, подразделениям внутреннего контроля кредитной организации, аудиторам и органам банковского надзора [3, С.15].

Оценка риска кредитных операций осуществляется на основе положения Центробанка № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

Классификация кредитного требования осуществляется на основании анализа финансового состояния заемщика с точки зрения вероятности его дефолта, а также с учетом качества обслуживания заемщиком кредитного требования [20, С.28].

Банки классифицируют кредитные требования в одну из пяти групп с точки зрения вероятности потерь:

1. (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

2. категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);

3. категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);

4. категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);

5. (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

Ссуды, отнесенные ко 2 - 5 категориям качества, являются обесцененными [3, С.10].

Допустимой является разработка банком собственных методик оценки кредитного риска с большим числом классификационных групп.

Оценка финансового состояния заемщика является существенным элементом оценки кредитного риска. Оценка финансового состояния осуществляется банком на основании анализа и информации по данному вопросу, включая данные финансовой отчетности и иные сведения, признанные банком существенными для классификации кредитных требований в соответствующую группу риска.

Финансовое состояние заемщика может быть оценено банком как очень хорошее, хорошее-среднее, среднее, плохое-среднее, плохое.

Другим критерием оценки группы риска заемщика является качество обслуживания заемщиком долга. В зависимости от качества обслуживания заемщиком долга кредитные требования относятся банком в одну из трех категорий: "хорошее обслуживание долга", "среднее обслуживание долга", "плохое обслуживание долга".

Определение групп риска по кредитам на основе двух основных факторов: финансовое состояние заемщика и качество обслуживания им долга определяется по специальной матрице (таблица 1).

Представленная в таблице матрица позволяет определить группы риска в зависимости от финансового состояния заемщика и качества обслуживания им долга. Так, к первой группе риска относятся стандартные ссуды, выданные заемщику, имеющему очень хорошее финансовое состояние и хорошее обслуживание долга. К пятой группе риска относятся безнадежные ссуды, выданные заемщику, финансовое состояние которого оценено как среднее, плохое-среднее или плохое, а качество обслуживания им долга среднее или плохое.

Таблица 1 Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Данная классификация по группам риска позволяет определить, размер резерва на возможные потери по ссудам. Причем под ссуды первой группы риска резерв не создается, а с увеличением риска растет и резерв от 1 до 100% (таблица 2).

Страницы: 1, 2, 3, 4