Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Банковская система является сосредоточием многих важнейших денежно-кредитных функций:
Превращение временно свободных финансовых средств в капитал;
Посредничество в кредите;
Посредничество в платежах;
Создание кредитных средств обращения (банкнот, банковских векселей).
В настоящее время практически во всех развитых странах функционирует так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования которой относится еще к 20-40-м годам. Россия сформировала подобную систему только в 90-х годах, в процессе экономических реформ.
Первый уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ.
Второй уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки.
Основными целями деятельности Банка России являются:
Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Второй уровень, система коммерческих банков, является непосредственным поставщиком банковских услуг для клиентов-предприятий, организаций, граждан.
Деятельность российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» в редакции 1995 г. согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный номер. Этот номер указывается в свидетельстве о регистрации и в банковской лицензии.
Центральный банк связан с коммерческими не только чисто административно, но, главным образом, экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в ЦБ РФ (точнее в РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается корреспондентский счет для каждого банка. Через эти счета осуществляются все безналичные расчеты между банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Таким способом ЦБ может чисто экономическими рычагами влиять на состояние банковской системы.
8. Коммерческие банки, их операции и услуги
Коммерческий банк - это кредитная организация имеющий право осуществлять совокупности на основании лицензии ЦБ следующих операций:
Привлечение денежных средств от юридических и физических лиц;
Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, а также проводить другие банковские операции.
Коммерческие банки можно классифицировать по разным признакам:
По объему и разнообразию операций:
Универсальные,
Специализированные.
По наличию филиальной сети (банки имеющие филиалы и не имеющие)
По территориальному характеру действия:
Местные,
Региональные,
Межрегиональные,
Федеральные (УралСиб),
Международные.
По размеру уставного капитала:
Крупные,
Средние,
Мелкие.
Для осуществления операций и услуг банки должны располагать соответствующими денежными ресурсами.
Основу этих ресурсов составляет собственный капитал коммерческого банка. Этот собственный капитал состоит из уставного капитала, фондов, непосредственной прибыли.
В настоящее время минимальная величина уставного капитала для коммерческих банков с полным кругом операций составляет 10 млн. евро, с ограниченным кругом операций - 5 млн. евро. Однако основную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства примерно 80%. Эти средства банк привлекает следующими способами:
вклады населения,
депозиты юридических лиц,
остатки на расчетных счетах клиентов,
межбанковский клиент (в т.ч. кредит ЦБ)
средства привлекаемые с помощью долговых ценных бумаг.
Операции по формированию ресурсной базы коммерческого банка называется пассивными операциями, и по ним банк несет расходы платя субъектам привлеченных средств за средства взятые у них взаймы.
Операции с помощью которых банк получает доход называется активными операциями. К основным активным операциям можно отнести:
кредитные операции,
валютные операции,
инвестиционные операции.
Кроме операций которые могут проводить только банки они могут осуществлять операции которые имеют право проводить другие субъекты хозяйствования. Такие операции называются сделки (лизинг, факторинг, доверительное управление, консультационные услуги и т.д.).
Основной банковской активной операцией приносящей банку наибольший доход является кредитная операция. Существует множество видов и форм проведения кредитной операции. Любая предпринимательская деятельность связана с риском, а банковская тем более. Поэтому при осуществлении кредитной операции особое внимание уделяется проверке кредитоспособности заемщика с целью уменьшения кредитного риска.
Поскольку через коммерческие банки проходят большие денежные потоки, существует объективная необходимость надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков со стороны ЦБ, главная цель такого надзора, это поддержание стабильности банковской системы, защита интересов и прав инвесторов и кредиторов. Кроме того ЦБ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства и нормативных актов Банка России.
9. Коммерческий и потребительский виды кредитов, необходимость их развития
Кроме банковского кредитования который осуществляется в денежной форме в хозяйственной практике имеют быть место и другие виды кредитования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.
Недостатком коммерческого кредита является его ограниченность средствами кредитования.
Достоинством - простота его оформления и его производственная направленность ускоряет оборот капитала. Степень риска при коммерческом кредитовании меньше, чем при банковском, т.к. вексель более строгий документ и по нему легче получить причитающуюся сумму.
Потребительский кредит, как правило предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита 3 года, процент - от 10 до 25. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.
10. Современные специфические формы кредитования: участие банков и небанковских кредитных учреждений
Специфической формой кредитования является ипотека.
Ипотека - это кредитование под залог недвижимости. Специфика этой формы кредитования заключается в том, что объектом залога является недвижимость, купля - продажа и отчуждение которой регулируется множеством различных нормативных актов. Сама недвижимость может выступать в различных формах: земля, производственные помещения, жилые помещения, незавершенное строительство, воздушные и морские суда.
Для ипотеки характерны:
возможность получения под залог одного и того же имущества добавочных ипотечных ссуд под вторую, третью и т.д. закладные;
обязательная регистрация залога в земельных книгах. В случае неплатежеспособности должника удовлетворение требований кредитора производится из выручки от реализованного имущества в порядке очередности регистрации залога.
В экономически развитых странах сложилась отдельно от банковской своя система ипотечного кредитования, со своими ипотечными банками и ипотечными небанковскими кредитными организациями.
В России, несмотря на широкую пропаганду, ипотечное кредитование развивается медленно, поскольку не все вопросы связанные с правовым регулированием объектов недвижимости оформлены соответственно законодательным актам. Пока что в России наибольшее распространение ипотека получила в жилищном строительстве. Существуют несколько банков которые пытаются развить эту форму кредитования и предлагают свои схемы. Выгода для потребителя при ипотечном жилищном кредитовании заключается в том, что он сразу получает жилье, а не ждет того срока, когда накопит сумму и купит квартиру. Однако если он живет в квартире полученном по ипотечному кредиту это не значит что он является его собственником. Квартира является собственностью банка до времени полной оплаты кредита заемщиком.
Лизинг - это вид инвестиционной деятельности в виде долгосрочной аренды не потребляемого в процессе производства имущества. В соответствии с новым законом о лизинге этот вид деятельности не требует лицензирования и заниматься им может даже предприниматель без образования юридического лица.
Суть лизинга при сделке заключается в следующем: лизингодатель покупает оборудование, а затем передает его на основании лизингового договора в пользование. По окончании срока лизинга лизингополучатель, если это указано в договоре может выкупить используемое имущество. Независимо от срока действия лизингового договора право собственника остаются за лизингодателем. Клиенту легче договориться с банком о лизинге, чем о кредите, потому что само имущество взятое в лизинг служит обеспечением и при выполнении условий сделки забирается лизингодателем.
Выгоды для лизингополучателя:
не надо платить налог на имущество, поскольку объект лизинга является собственностью лизингодателя;
если оборудование его устраивает, то он может его выкупить по остаточной стоимости.
Выгоды для лизингодателя:
для оборудования предоставляемого в лизинг предусмотрена ускоренная амортизация;
при не выполнении условий лизинга оборудование легко забрать.
Лизинг имеет множество форм и оттенков.
Факторинг - разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала.
Суть факторинговой сделки заключается в том, что поставщик продукции отправив продукцию потребителю идет в банк или факторинговую компанию с которой у него заключен договор и продает им документы (счета-фактуры) как право покупателя. Банк платит ему примерно 80% от стоимости продукции, затем при получении всей суммы от покупателя берет себе причитающиеся проценты, а остальное возвращает продавцу.
Страницы: 1, 2, 3
