Индивидуальные риски
Совокупный риск
Физических лиц
Юридических лиц
Кредитного портфеля
1. Нестабильность экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конвертируемости национальной валюты, сужение платежеспособного спроса населения, инфляция и др.)
1. Нестабильность экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конвертируемости национальной валюты, спад производства, неблагоприятные изменения на отдельных рынках, инфляция и др.)
1. Нестабильность экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конверти-руемости национальной валюты, неразвитость информационного рынка, неблагоприятные изменения на финансовых рынках, инфляция и др.)
2. Изменение материального положения заемщика (увеличение (уменьшение) зарплаты, выход на пенсию, получение наследства и др.)
2. Изменение финансового положения заемщика (показатели финансовой устойчивости, оборачиваемости, рентабельности, ликвидности и др.)
2. Изменение денежно- кредитной политики центрального банка (изменение норм обязательных резервов, ставки рефинансирования, нормативов риска, государственная поддержка приоритетных отраслей и др.)
3. Кредитная история заемщика (отсутствует, положительная, отрицательная)
3. Изменения в кредитной политике банка (переориентация ресурсов на другие отрасли, введение новых кредитных инструментов, изменение структуры управления и др.)
4. Изменение качества обеспечения ссуды (стоимости, ликвидности)
4. Личностный фактор (недостаток квалификации и опыта, микроклимат в коллективе, злоупотребления)
Окончание приложения Б
1
2
3
5. Изменение социального положения заемщика (вступление в брак, изменение состава семьи и др.)
5. Качество управления предприятием- заемщиком (образовательный уровень, квалификация и опыт работы в данной сфере руководящего звена и др.)
6. Изменение условий кредитного договора (введение или отмена моратория на уплату процентов и основного долга, штрафных санкций, изменение процентных ставок, сроков погашения основного долга и др.)
7. Личностный фактор (недисциплинированность заемщика, предоставление заведомо ложной информации, препятствование банковскому контролю, мошенничество и др.)
П р и м е ч а н и е. Источник [5, c.64]
Методы
Направленность
Организационная форма
Содержание
Предупреждение риска
Кредитный риск + операционный риск
Косвенное воздействие
Постоянный мониторинг клиента
Оценка, измерение и прогнозирование риска
Кредитный риск
Отказ от кредитования сомнительной сделки
Снижение (минимизация ) риска
Кредитный риск + риск банковской ликвидности
Прямое воздействие
Окончание приложения Г
4
Страхование риска
Хеджирование на срочном рынке с помощью производных финансовых инструментов
Удержание риска
Кредитный риск + риск потери репутации банка
Поиски новых секторов кредитного рынка и разработка новых кредитных продуктов
Перечень рисков банковской деятельности,
контролируемых в ОАО "Белагропромбанк"
Вид риска
Определение риска
Ответственныйза выработку политики управления риском
Ответственные за организациюработы по управлению рисками
Инструменты минимизации риска
6
Кредитные риски
Кредитные рискиюридических лиц
Риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствиенеисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком всоответствии с условиями договора или законодательством
Правление Финансовый и кредитные комитеты
КУ, ОКЖС, УЦБ, ОУ
Установление лимитов выдачиРазграничение полномочий Обеспечение возврата кредита высоколиквидным залогом Изучение кредитных досье напредмет платежеспособности и репутации клиента и др.
Кредитные риски банков- корреспондентов
УВТФ, УЦБ, Казначейство
Кредитные риски физ. лиц
УРУ, ОУ
Процентный риск
Риск, связанный с изменением процентной ставки по основным группам пассивов и активов.
КУ, Казначейство, УРУ, УКБ, УВТФ, УЦБ, ОКЖС
- централизованный подход по установлению процентных ставок; - применение метода "привязки" процентных ставок к наиболее значимым индикаторам финансового рынка; - привлечение и размещение ресурсов преимущественно наусловиях, предусматривающихправо Банка на пересмотр ставок от изменения рыночных условий; - проведение политики, направленной на сбалансированность активов и пассивов по срокам их возврата
ФЭУ
- анализ структуры соответствия пассивов и активов по уровню доходности, срокам исполнения обязательств и срокам возможного измененияпроцентных ставок.
Рыночные риски
Валютный риск
вероятность возникновения убанка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, номинированных в иностранной валюте (драгоценном металле, за исключением мерных слитков), вследствие изменения курса иностраннойвалюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков)
УВРиК, Казначейство
Ограничения: - величины суммарной ОВП; - величины чистой ОВП по каждому виду иностранной валюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков); - величины чистой ОВП по форвардным сделкам по каждому виду иностранной валюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков)
вероятность возникновения убанка потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки.
Правление Финансовый и кредитный комитеты
Казначейство, УЦБ
- поддержание приемлемой структуры торгового портфеля в части инструментов с фиксированной и изменяющейся доходностью; - преимущественное использование ресурсного обеспечения под данный вид активов с аналогичным характером изменения процентной ставки
Фондовый риск
риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеляи производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты
УЦБ, Казначейство, УСР, УКБ
- ограничения удельного веса стоимости торгового портфеля в балансовых активах, а также его преимущественное формирование за счет высоколиквидных долговых обязательств и фондовых ценностей, выпускаемых наиболее надежными эмитентами; - постоянный мониторинг рынка ценных бумаг и долговых обязательств с выработкой предложений по периодическому (с учетом конъюнктуры) замещению составляющих торгового портфеля.
Риск ликвидности
риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствиенеспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полномобъеме.
Структурные подразделения согласно Положения об управлении ликвидностью
Система ограничений риска ликвидности Исполнение нормативных требований НБ РБ по ликвидности
Операционный риск
Риск технологическийи технический
- связанный с использованием неадекватной, ненадежной либо плохо отлаженной технологии или с неадекватной работой информационных систем, неадекватностью оборудования и программногообеспечения характеру и масштабам осуществляемой деятельности, работой телекоммуникационного оборудования, поставками электроэнергии, телекоммуникационных услуг банку
ЦИТ, УБиЗИ, УОДБ, ОАБС, КЦ
- разработка и ежегодное уточнение на уровнях отделений, филиалов и управлений центрального аппарата банка Паспортов для всех ключевых программно-технических комплексов (ПТК) и Планов обеспечения их непрерывной работы и восстановления работоспособности - разработок нормативных документов, политик и процедур компьютерной безопасности, их практической реализацией, определением прав доступа кПТК, их ресурсам, мониторингом и администрированием ПТК, информационных систем, использованием методов контроля физического доступа к местам компьютерной обработки данных, функционированием специальных программных и технических средств обнаружения атак и противодействия вредоноснымпрограммам
риск оперативной деятельности
Риск - связанный с ненадлежащей подготовкой новых банковских услуг (продуктов), возникновениемпроблем у клиентов с доступом к своим счетам, ненадлежащим обслуживание клиентов, неправильным установлением внутренних лимитов, операционные ошибки
УКБ, УРУ, КУ, УЦБ, УБУ, УИ, УВТФ, Казначейство, ОУ, ФЭУ
- детальное изучение процесса внедрения новых банковских продуктов, анализ возникающих нестандартных ситуаций и операционных ошибок с последующей выработкой мер,направленных на их недопущение в дальнейшем
учетный риск
Риск - связанный с несоответствием отражения сделки (операции) в учете принятой в банке учетной политике
УБУ, ОУ, Казначейство, УМР, УВТФ, КУ
- детальная регламентация порядка оформления и отражения в учете совершаемых операций, использование программного обеспечения, позволяющего осуществлять логический контроль на стадии совершения отдельных видов операций, а также выявлениерасхождений проводимых операций с принятой учетнойполитикой в ходе последующего контроля.
риск операции
Риск - связанный с видом или объемом операций, ненадлежащим оформленной документацией, необоснованное сальдирование, ошибочное проведение операции
риск неверной организационнойструктуры банка, области ответственностии распределенияполномочий
Риск - связанный с ошибкамив системе распределения функций, приводящие либо к дублированию функций, либо к исключению отдельных функций в управленческих процессах, а также избыточность структуры, наличие лишних звеньев управления, "размывание" ответственности
УРП, УСР, УКБ, УРУ, УБУ, ЦИТ, КУ
- распределение функциональных обязанностеймежду структурными подразделениями центрального аппарата на уровне Правления банка, установление максимально четкой системы подотчетности по направлениям деятельности по оси управления: - центральный аппарат - филиалы - отделения, определение обязанностей работников, исключающих каквозможность дублирования рабочих функций, так и остающихся нераспределенными
правовой риск
риск- связанный, с одной стороны, с допускаемыми правовыми ошибками при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебныхорганах), а с другой - с несовершенством правовой системы (противоречивость инестабильность законодательства, отсутствие эффективной судебной защиты);
ЮУ
- необходимо строить взаимоотношения с клиентамитаким образом, чтобы оградить банк от предъявления к нему имущественных и иного рода требований, а также предотвратить случаи, когдабанку будет невозможно предъявить к должнику требования о надлежащем исполнении своих обязательств
риск персонала
риск - связанный с использованием неэффективных механизмов набора, обучения, оценки и мотивации труда работников,приводящих к неадекватностикадров характеру и масштабам деятельности банка или нежелательной текучести кадров.
УРП, ЦОП
- организация непрерывного процесса обучения всех категорий персонала; - применение движения наставничества; - стимулирование работниковв повышении своей профессиональной подготовкив специализированных учебных заведениях; - применение критериев соответствия образовательного уровня потенциальных кандидатов навакантные должности установленным в банке требованиям; - проведение работы по воспитанию у сотрудников чувства ответственности за качественное выполнение своих функциональных обязанностей
риск управления и неправильных управленческих решений
Риск - связанный с неадекватной управленческойинформацией, ненадлежащим планированием, устаревшими механизмами управления, несоответствием организационной структуры характеру и масштабам деятельности банка, а такжес формальными и неэффективными процедурами внутреннего контроля, приводящими к неадекватномууправлению рисками
Все структурные подразделения
- проведение контроля достоверности представляемой структурнымиподразделениями и филиаламиотчетности и информации, используемой при принятии управленческих решений, системный анализ хода выполнения плановых показателей, совершенствование организационной структуры сучетом приоритетов развитиябанка и складывающихся внешних условий, развитие системы внутреннего контроля за основными рисками банковской деятельности.
риск внешнего мошенничества
Риск - связанный с кражами,грабежами, отмыванием денег, подделкой чеков и пластиковых карточек, компьютерным мошенничеством
УБиЗИ, КЦ, УКС, УИ, ЮУ
- проведение проверок подлинности и полноты предоставления клиентами документов на совершение банковских операций, ограничение доступа на банковские объекты подозрительных лиц, создание условий для надежной физической защиты мест хранения наличных денежных средств и материальных ценностей, совершенствование систем защиты электронных баз данных и локальных вычислительных сетей банка от несанкционированного доступа
имущественный риск и риск форс-мажорных обстоятельств
Риск - связанный с утратой стоимости имущества банка, террористическими актами, вандализмом (физическим уничтожением ресурсов), всевозможными природными катаклизмами
УБиЗИ, УОДБ, УКС
- организация надежной охраны банковских объектов,страхование наиболее подверженных риску утраты стоимости составляющих элементов материально- технической базы банка, разработка Планов действий в чрезвычайных ситуациях.
Риск потери деловой репутации банка
Риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате утраты доверия клиентов и контрагентов, сужения клиентской базы
- принятие совокупного комплекса мер, направленныхна недопущение и максимальное снижение всех рисков банковской деятельности
Страновой риск и риск неперевода средств
Риск возникновения финансовых потерь в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств, обусловленныхвозможностью неблагоприятного изменения политической и связанной с этим экономической ситуации, законодательства и системы государственного регулирования
УВТФ, УВРиК
- анализ отчетных данных, рассмотрение рейтингов, использование всей информации СМИ (рейтер, интернет, печатные издания); - отслеживание информации остране (применение экономических санкций, установление запретов и т.д.).
Стратегический риск
Риск - риск возникновения убанка потерь (убытков) в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка
Правление, Финансовый и кредитный комитеты, УСР, ФЭУ
- принятия важнейших решений, связанных с деятельностью банка, его филиалов и отделений коллегиальными органами управления (Общим собраниемакционеров, наблюдательным советом, Правлением банка, Постоянно действующим совещанием филиалов) в пределах предоставленных имполномочий; - обеспечения взаимосвязи ипреемственности ориентиров развития банка концептуальным направлениямразвития экономики и банковской системы Республики Беларусь, определяемых высшими органами управления государством.
Управление внутреннего аудита осуществляет последующий контроль за организацией работы по управлению рисками, контролируемыми в ОАО "Белагропромбанк"
Перечень сокращений:
УЦБ - Управление ценных бумаг
УВРиК - Управление валютного регулирования и контроля
ЦИТ - Центр информационных технологий
УМР - Управление международных расчетов
УБУ - Управление бухгалтерского учета и отчетности
УВА - Управление внутреннего аудита
УБиЗИ - Управление безопасности и защиты информации
ЮУ - Юридическое управление
УРП - Управление по работе с персоналом
ЦОП - Центр обучения персонала
УОДБ - Управление обеспечения деятельности банка
УРУ - Управление розничных услуг
КЦ - Карт Центр
УВТФ - Управление внешнеторгового финансирования
ОУ - Операционное управление
КУ - Кредитное управление
УСР - Управление стратегического развития
УДОиКР - Управление организации денежного обращения
и кассовой работы
ОАБС - Отдел проектирования и внедрения централизованной
автоматизированной банковской системы
ОКЖС - Отдел кредитования жилищного строительства
УИ - Управление инкассации
УКБ - Управление корпоративного бизнеса
ФЭУ - Финансово-экономическое управление
УКС - Управление капитального строительства
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10