Дирекція діє на підставі «Положення про Дирекцію Акціонерного почтово-пенсійного банку «Аваль» по Сумській області».
У своїй діяльності керується законами України, постановами Верховної Ради та Уряду України, нормативними актами Національного банку України, Статутом та іншими нормативними документами банку «Аваль».
Дирекція здійснює такі банківські операції:
- залучення та розміщення грошових вкладів і кредитів;
- здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування;
- ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
- фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів;
- купівля, продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також операції з ними;
- придбання права вимоги на поставку товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг);
- придбання за власні кошти засобів виробництва для передачі їх в оренду (лізинг);
- купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти готівкою і валюти, що знаходиться на рахунках і вкладах;
- довірчі операції (залучення та розміщення коштів, управління цінними паперами та ін.) за дорученням клієнтів;
- надання консультаційних послуг;
- проведення операцій по касовому виконанню державного бюджету за дорученням Національного банку України і Головного управління Державного казначейства Міністерства фінансів України;
- здійснення інших операцій з дозволу Національного банку України та банку «Аваль».
Дирекція здійснює банківські операції згідно з «Положенням про ОД АППБ «Аваль» по Сумській області» при наявності відповідно оформленої довіреності банку «Аваль», переліку банківських операцій та інших видів банківської діяльності, які банк «Аваль» доручає здійснювати Дирекції банку і дозволу на здійснення банківських операцій, наданого Сумським обласним управлінням Національного банку України.
З метою більш повного забезпечення реалізації функцій Дирекція має право:
- вимагати від клієнтів при вирішенні питання видачі кредитів подання документів і відомостей, необхідних для всебічного виявлення їх фінансового стану та підтвердження кредитоспроможності;
- здійснювати перевірки використання позичальниками наданих їм позичок згідно з умовами кредитного договору;
- припиняти кредитні відносини з позичальниками, достроково стягувати заборгованість по наданих позичках;
- порушувати справу перед судом про оголошення клієнта неплатоспроможним;
- від імені банку і в порядку, встановленому банком, брати участь у створенні і діяльності спільних підприємств і організацій як на території України, так і за її межами;
- використовувати частину прибутку, що залишилася всіх обов'язкових платежів;
- самостійно регулювати чисельність апарату Дирекції в межах, затверджених банком витрат на оплату праці;
- створювати територіально відокремлені структурні підрозділи;
- розпоряджуватися закріпленим майном, укладати від імені банку договори (угоди);
- надавати клієнтам на договірних засадах додаткові платні послуги, що не суперечать чинному законодавству.
2.2 Організація розрахунково-касових операцій СОД АППБ «Аваль»
Ведення СОД АППБ «Аваль» рахунків клієнтів є необхідною передумовою та важливою складовою їх розрахунково-касового обслуговування. Весь процес ведення рахунків умовно можна розділити на три стадії: відкриття, обслуговування, закриття рахунків.
З метою запобігання організаційно-фінансовим зловживанням (зокрема відкриттю та веденню рахунків фірм, зареєстрованих на підставних осіб) Національний банк України зобов'язав усі банківські установи приймати документи для відкриття (переоформлення) банківських рахунків суб'єктів підприємницької діяльності особисто від керівника чи головного бухгалтера. Для відкриття поточних рахунків та поточних бюджетних рахунків підприємства зобов'язані падати СОД АППБ «Аваль» такі документи:
заяву на відкриття рахунка встановленого зразка за підписом керівника та головного бухгалтера (якщо в штаті посади головного бухгалтера немає, заяву підписує тільки керівник);
копію свідоцтва про державну реєстрацію;
копію зареєстрованого статуту (положення), завірену нотаріусом або реєструючим органом;
картку зі зразками підписів осіб, яким надано право розпорядження рахунком та підписання розрахункових документів, завірену нотаріально;
копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік, засвідчену податковим органом або нотаріально;
довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України.
Що стосується фізичних осіб, то вони можуть відкрити в СОД АППБ «Аваль» такі рахунки в національній валюті:
вклади до запитання (поточні рахунки);
вкладні (депозитні) рахунки.
Поточні рахунки в СОД АППБ «Аваль» відкриваються фізичним особам:
резидентам - громадянам України;
резидентам-іноземцям, які отримали посвідку на проживання в Україні;
нерезидентам - громадянам України, які постійно проживають за межами України;
нерезидентам-іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні згідно з відкритою візою строком до 1 року; які отримали спадщину в Україні або одержали кошти внаслідок здійснення іноземної інвестиції в Україну.
Для відкриття поточного рахунка фізична особа подає до СОД АППБ «Аваль» такі документи:
заяву на відкриття рахунка;
документ, що посвідчує особу;
договір на відкриття та обслуговування рахунка між установою банку та громадянином;
картку зі зразком підпису, який вчиняється у присутності працівника банку, що відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником.
Виконання операцій на поточних рахунках в СОД АППБ «Аваль» здійснюється на підставі розрахункових документів у безготівковій та готівковій формах.
На поточні рахунки фізичних осіб-резидентів в СОД АППБ «Аваль» зараховуються:
оплата праці, пенсії, допомоги, авторські гонорари;
страхові платежі;
плата за надання в оренду власного майна;
кошти за реалізоване власне майно та сільськогосподарську продукцію;
кошти в національній валюті за продану іноземну валюту;
інші надходження згідно з чинним законодавством.
З поточних рахунків фізичних осіб-резидентів в СОД АППБ «Аваль» здійснюються такі платежі:
розрахунки за надані послуги юридичними та фізичними особами;
розрахунки за придбані товари;
відрахування обов'язкових платежів до бюджету;
вкладення у статутні фонди підприємств;
розрахунки за куплену іноземну валюту;
інші платежі, що не суперечать чинному законодавству. Не дозволяється перерахування коштів на будь-який рахунок фізичних осіб-нерезидентів.
Вкладні (депозитні) рахунки в СОД АППБ «Аваль» відкриваються фізичним особам тих же категорій, що були вказані при характеристиці поточних рахунків.
З дати відкриття поточного рахунку, вказаної на заяві клієнта, СОД АППБ «Аваль» може здійснювати на ньому операції з зарахування коштів у готівковій та безготівковій формі. Видаткові операції, тобто списання грошей з рахунку, банк здійснює після одержання повідомлення від податкового органу про взяття клієнта на податковий облік.
У разі зміни номера будь-якого рахунку СОД АППБ «Аваль» повідомляє про це податковий орган за місцем реєстрації власника рахунку протягом трьох робочих днів з дати зміни номера рахунку.
Клієнт СОД АППБ «Аваль» має право змінити свій основний рахунок.
Грошові кошти, що надійшли на адресу клієнта, банк зобов'язаний не пізніше наступного робочого дня зарахувати на його рахунок. У разі наявності грошей на рахунку клієнта банк повинен негайно - протягом операційного дня - виконати розпорядження клієнта про списання грошей з рахунку для оплати його боргових зобов'язань. Якщо таке розпорядження надійшло в банк після завершення операційного дня, то воно виконується наступного дня.
Усі надходження коштів на поточний рахунок обліковуються в його кредитовій стороні - виручка від реалізації продукції, наданих послуг та виконаних робіт, виручка від продажу цінних паперів та проценти за ними, виручка від продажу іноземної валюти, одержані банківські позички, кошти з закритих депозитних рахунків тощо. Усі платежі з поточного, рахунку обліковуються в його дебетовій стороні - оплата купленої сировини, матеріалів, інших цінностей, одержаних послуг чи виконаних робіт, одержання готівки для оплати праці, витрат на відрядження, господарських витрат, платежі та збори до бюджету та позабюджетних фондів, погашення кредитів та сплата процентів за ними тощо.
Доручення платника на перерахування коштів приймаються СОД АППБ «Аваль» виключно за наявності достатнього залишку коштів на його рахунках.
СОД АППБ «Аваль» закриває поточні рахунки підприємств у національній та іноземній валюті на підставі:
* заяви власника рахунку;
* рішення органу, на який покладено обов'язки щодо ліквідації підприємства;
* рішення суду або арбітражного суду про ліквідацію підприємства;
* інших обставин, передбачених чинним законодавством чи договором між банком та клієнтом.
У разі ліквідації підприємства його основний рахунок переоформляється на ім'я ліквідаційної комісії, а всі додаткові рахунки закриваються.
Якщо на рахунку, що закривається, є залишок коштів, то підприємство повинно платіжним дорученням переказувати їх на інший рахунок, спеціально відкритий для цих цілей.
Після закриття рахунку клієнта документи (справа), на підставі яких відкривався рахунок, залишаються в установі відповідного банку.
Відділ касових операцій є структурним підрозділом Дирекції і керується Законом України «Про банки і банківську діяльність», Статутом Дирекції, іншими законодавчими актами України, нормативними актами НБУ. Взаємодія відділу касових операцій з іншими підрозділами банку основується на правилах, встановлених інструкцією НБУ.
Основні задачі відділу:
- Безумовне виконання законів України, Наказів, нормативних та інструктивних актів НБУ.
- Раціональна організація готівкового обороту.
- Своєчасна видача готівки підприємствам та іншим обслуговуючим організаціям на оплату праці, пенсії та інші цілі.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
