Организация кредитной работы в банках - рефераты, скачать рефераты, бесплатно рефераты

Рефераты. Организация кредитной работы в банках

p align="left">После возврата кредита своевременно либо досрочно лицевой счет по кредиту закрывается, кредитное дело сдается в архив [5,c.83].

Процесс кредитования физических лиц состоит тоже из трех основных этапов, аналогичных кредитованию юридических лиц:

сбор и анализ кредитных заявок;

оформление и выдача кредита;

сопровождение кредитного договора.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет [6,c.22].

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве обеспечения могут выступать поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода, поручительства юридических лиц, залог недвижимого имущества, залог транспортных средств и иного имущества, залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке, залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг и др.

Первый этап начинается с беседы кредитного работника с клиентом. Кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

заявление - анкета (приложение 7);

паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика, его поручителя или залогодателя;

документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев (приложение 8);

документы по предоставляемому залогу (техническая документация и документы подтверждающие право собственности).

Кредитный работник производит проверку представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью базы данных по заемщикам кредитную историю заемщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам [6,c.32].

Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка, которые делают письменные заключения о целесообразности выдачи кредита.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

В случае положительного заключение материалы по кредиту передаются в кредитный комитет отделения для окончательного решения.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки. В случае принятия кредитным комитетом банка решения об отказе в выдаче кредита, кредитный работник сообщает об этом Заемщику и возвращает ему документы.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы: кредитный договор, срочное обязательство, договоры поручительства или договор залога.

Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с даты заключения кредитного договора [6,c.37].

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем.

На этом второй этап заканчивается и начинается третий этап - сопровождение кредитного договора.

В течение срока действия кредитного договора кредитующее подразделение контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку (не реже 1 раза в год) наличия и сохранности предмета залога по кредитному договору, а также своевременную переоценку обеспечения; осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности с целью ее классификации осуществляет контроль за финансовым состоянием поручителя - юридического лица; вносит данные об изменении условий кредитования в систему; принимает своевременные меры к погашению проблемной и просроченной задолженности в соответствии с требованиями; ведет кредитное дело и по факту закрытия кредитного договора передает его в архив.

В работе по сопровождению кредита принимают активное участие работник отдела бухгалтерского учета и отчетности (кредитный бухгалтер), в обязанности которого входит учет кредитных операций, контроль за своевременностью и полнотой оплаты процентов и погашением основного долга, ведение лицевых счетов заемщиков по предоставленным кредитам, формирование выписки по лицевым счетам заемщиков и передача их в подразделение сопровождения кредитных операций.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту кредитный бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов, не внесенных в срок сумм, составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем действующим кредитным договорам и передает их в кредитующее подразделение банка.

Кредитный работник в течение 10 рабочих дней после получения выписок уведомляет заемщика (по телефону, факсимильной связью) о возникновении по его кредитному договору просроченной задолженности, предлагает погасить ее в течение 5 рабочих дней и сообщить в кредитующее подразделение о произведенных платежах. Аналогичное извещение направляется поручителю с предложением произвести уплату сумм просроченной задолженности по кредитному договору.

Извещения направляются заемщику и поручителю телеграммой, заказным письмом с уведомлением о вручении либо курьером. В случае неисполнения заемщиком и его поручителем своих обязательств перед банком по кредитному договору кредитный работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной задолженности, вплоть до расторжения договора и передачи материалов в суд для взыскания задолженности.

Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части.

Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись “Кредит погашен” и заверяет ее подписью, кредитное дело передается в архив [6,c.41].

Итак, в данном параграфе главы дана характеристика видам кредитования, изучены их особенности, сфера применения, целевое использование. Были рассмотрены правила и технология предоставления кредитов юридическим лицам и физическим лицам, описаны основные этапы кредитования.

1.3 Кредитные риски

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

Разработанная банком кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов, и управление ими. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

Предоставление кредита делиться на стадии. Причем каждой стадии присущи свои риски, которые должны быть выявлены и сведены к минимуму посредством отлаженных действий персонала, на основе кредитной политики банка. На первой стадии, как описывалось выше, кредитная политика банка определяет кредитную деятельность банка, а также приемлемые и неприемлемые риски. Сотрудники кредитного отдела должны сыграть двойную роль - роль продавца и эксперта в процессе предоставления кредита. После идентификации потенциального заемщика, сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у этого заемщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заемщику нужны дополнительные средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заемщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.

Вторым этапом можно назвать анализ источников погашения кредита. После того, как сотрудник банка понял сущность заявки клиента, установил, разумна ли она и соответствует ли реалиям деятельности банка, он должен провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой отчетности, движения наличности, деловой стратегии клиента, рынка его деятельности, квалификации руководства, информации о нем и опыта работы. Очень важно, чтобы кредит был разработан для указанной клиентом цели. Цель кредита и его погашение взаимно переплетаются; знание сущности кредита позволяет и банкиру, и заемщику привязать условия погашения кредита к его цели.

Третий этап определение структуры кредита. Сотрудник банка должен определить условия кредита: процентную ставку, обеспечение, гарантии и особые статьи, которые будут отражать присущий кредиту риск. Структура кредита должна быть тесно связана с ожидаемыми источниками и сроками погашения кредита.

Заключительными этапами процесса структурирования кредита являются его одобрение, подготовка документации и составление отчета о нем. Все эти этапы четко определены в кредитной политике отделения.

Одобрение кредитов происходит в рамках кредитного комитета, членами которого обычно являются руководители подразделений банка и его кредитного отдела. Это обеспечивает наиболее компетентного уровня принятия решений, так как при этом используется опыт, имеющийся у всех членов кредитного комитета.

Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. В системе Сбербанка разработаны типовые кредитные договора с участием профессиональных юристов, что дает возможность осуществлять процесс кредитования на единой юридической основе всем отделениям и филиалам Сбербанка.

Прежде чем быть подписанной, юридическая документация, согласно разработанной кредитной политике, тщательно проверяется, как юридической службой, так и службой безопасности. Очень важно, чтобы кредитная документация отвечала требованиям существующей законодательной базы.

Следующим элементом, влияющим на кредитный риск, является обеспечение. Обеспечение - это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.

После того, как кредит выдан, банк должен предпринять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Наблюдение за кредитом необходимо для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита. Это необходимо делать на ранней стадии для того, чтобы максимально увеличить эффект от корректирующих действий банка и снизить его убытки. Согласно кредитной политике банка, когда сотрудник кредитного отдела замечает ухудшающийся кредит, он должен предпринять следующие меры:

проанализировать проблемы заемщика;

проконсультироваться с сотрудниками отдела, занимающимися проблемными кредитами или руководством;

рекомендовать дать кредиту более низкую классификацию и прекратить отражение процентов по кредиту в доходах банка;

собрать информацию о том, где еще банк может столкнуться с риском в работе с данным клиентом;

ежедневно следить за счетом клиента на предмет возникновения овердрафта;

просмотреть всю кредитную документацию, гарантии, векселя, обеспечения, ипотеку;

изучить возможность получения обеспечения (в случае, если кредит необеспечен);

выработать план корректирующих мер.

При признании кредита проблемным, применяются следующие подходы:

разработка программы изменения структуры задолженности;

получение дополнительной документации и гарантий;

удержание дополнительного обеспечения;

вложение дополнительных средств;

продажа прочих активов;

обращение к гарантам и т.д.

Потенциальные и реально существующие проблемные кредиты требуют применения таких процедур, как классификация активов, создание резервов по кредитам, ведение учета проблемных кредитов, овердрафтов и списание кредитов.

В системе Сбербанка кредитные риски классифицируют по каждому кредиту в момент его предоставления. Исходный рейтинг позволяет балансировать риск кредитного портфеля и сигнализировать о первоочередных направлениях проверок. При появлении каких-либо проблем, классификация меняется в зависимости от степени риска и вероятности нормального погашения кредитов.

После того, как были выявлены проблемные активы, создаются адекватные резервы против возможных убытков. Правила создания резервов и списания кредитов являются обязательными для всех подразделений Сбербанка.

Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют банку управлять его ссудными операциями и создавать резервы. С 1 августа 2004 года вступило в силу Положение Банка России № 254-П от 26.03.04 «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [4].

Резерв на возможные потери по ссудам должен создаваться обязательно всеми банками. Он представляет собой специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков.

Обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков. Резерв формируется в валюте РФ независимо от валюты ссуды. Используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. В зависимости от уровня кредитного риска все ссуды делятся на 4 группы (таблица 2).

Таблица 2. Классификация ссуд и оценок кредитных рисков

Ссуды	Обеспеченная	Недостаточно обеспеченная	Необеспеченная
Текущая ссуда при отсутствии просроченных процентов по ней	1	1	1
Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней Текущая с просроченной выплатой процентов до 5 дней Переоформленная один раз без изменения условий договора	1	2	3
Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 30 дней Текущая с просроченной выплатой процентов до 30 дней Переоформленная один раз с изменением условий договора либо 2 раза без изменений	2	3	4
Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 180 дней Текущая с просроченной выплатой процентов до 180 дней Переоформленная 2 раза с изменением условий договора или более 2 раз без изменений	3	4	4
Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу процентов свыше 180 дней	4	4	4

Итак, кредитный риск является одним из основных рисков банковской деятельности. Поскольку его невозможно избежать совсем, необходимо его предвидеть, а также разработать и провести мероприятия по минимизации кредитного риска, на этапе минимизировать риск снижения доходности.

Страницы: 1, 2, 3, 4