* установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.
1) Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.: Весь Мир, 2007.
2) Банковские риски: учеб. пособоие/кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
3) Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
4) Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие/С.Н. Кабушкин. -Минск: Новое издание, 2007.
5) Гурвич В. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. 2004. 1.
6) Димитриади Г.Г. Базель II: Лишняя нагрузка для банков или необходимость?//Бизнес и банки.2008.№1.
7) Сабиров М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор. 1998. № 10.
8) СимановскийА.Ю. Деньги и кредит. 2003. № 9.
9) Русанов Ю.Ю. Риски и шансы инноваций и особенности их реализации в банковском менеджменте//Бизнес и банки.2008.№3.
10) The New Basic Capital Accord: An explanatory note annex 2.Clarification of some basic terms. Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Jan.01.
11) http://www.creditrisk.ru/
Вид риска
Зона риска
Кредитный риск
Снижение кредитоспособности заемщика
Ухудшение качества кредитного портфеля
Возникновение просроченного основного долга и процентных платежей
Появление проблемных ссуд
Возникновение факторов делового риска
Ненадежность источников погашения долга
Риск несбалансированной ликвидности
Использование краткосрочных ресурсов для покрытия более долгосрочных активов
Покрытие летучими (высоковостребованными) ресурсами низколиквидных активов
Процентный риск
Несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде;
Прогнозируемое несоответствие в изменении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, приводящее к падению процентной маржи;
Падение процентной маржи по отдельным видам
активных операций банка;
Превышение процентных ставок по привлеченным ресурсам над ставками, связанными с размещением этих ресурсов.
Риск потери доходности
Рост реальной стоимости ресурсов;
Использование стабильной или относительно долгосрочной части ресурсов для покрытия высоколиквидных активов, приводящее к сокращению или появлению отрицательной процентной маржи
Доля неработающих активов
Нерентабельные продукты
Нерентабельные ЦФО
Нестабильные источники формирования прибыли
Операционный риск
Новые операции банка, выполняемые персоналом, имеющим недостаточную квалификацию в этой области
Недостаточная отработанность программного обеспечения отдельных направлений деятельности банка
Направления деятельности банка, имеющие недостаточное законодательное обеспечение или не полностью соответствующие требованиям Банка России Сфера деятельности банка, устойчиво не обеспеченная квалифицированными кадрами или не имеющая внутренних регламентов
Ограниченность или низкое качество внутреннего контроля на отдельных сегментах деятельности банка Операции с неквалифицированными контрагентами
Элемент системы управления
Содержание элемента
риск продукта
риск заемщика
Идентификация риска
Оценка степени риска
Мониторинг риска
Разработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством.
Элемент методики
Содержание элементов
Объект оценки
Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам
Субъект оценки
Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутреннего контроля и аудита банка и аналитическое подразделение, определяющие направления развития банка, разрабатывающие новые банковские услуги
Периодичность оценки
Отражается в кредитной политике банка и (или) других внутрибанковских инструкциях
Критерии оценки
Степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности
Показатели оценки качества ссуд, предоставленных юридическим лицам
Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга) Дополнительное (качество залога, перспективы развития заемщика)
Классификация ссуд по группам качества
Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой на уровень дополнительных
Определение качества ссудного сегмента посредством системы финансовых коэффициентов
Степень кредитного риска оценивается посредством коэффициентов К1-- К8, методика расчета которых приведена ниже
Сводная оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц
Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7