Банковская система Российской Федерации - рефераты, скачать рефераты, бесплатно рефераты

Рефераты. Банковская система Российской Федерации

редитная организация (филиал) определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от вы-бранного вида платежа представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носите-лях и/или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредит-ных организаций (филиалов) осуществляются на основании рас-четных документов, поступающих в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа. Расчетные документы клиентов, а также кредитной организации (филиала) по собственным операциям на бумажных носителях представ-ляются кредитной организацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного по-ручения с приложением описи расчетных документов по соот-ветствующей форме.

Перечисление денежных средств кредитной организацией (филиалом) в обязательные резервы осуществляется отдельными электронными платежными документами (ЭПД) либо расчет-ными документами на бумажных носителях, не входящими в состав сводного платежного поручения. При этом в расчетных документах на перечисление/взыскание денежных средств в обя-зательные резервы, депонируемые в Банке России, очередность платежа не указывается и определяется Банком России в соот-ветствии с нормативными актами ЦБ РФ.

Операции по списанию денежных средств с корреспондент-ского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из коррес-пондентского счета (субсчета) по соответствующей форме, выда-ваемой в зависимости от способа обмена расчетными докумен-тами, принятого в подразделении расчетной сети Банка России, на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа (ЭСИД), которые кредитная орга-низация (филиал) получает в сроки и порядке, установленные

Договором счета или договором, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации (далее Договор обмена).

При получении выписки из корреспондентского счета (субсчета) с приложенными расчетными документами кредитная организация (филиал) зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выпис-ке, с реквизитами соответствующего расчетного документа, являющегося основанием для осуществления операции.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим коррес-пондентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК).

Структура банковского идентифицированного кода и поря-док его присвоения устанавливаются отдельным нормативным документом Банка России. Кредитные организации (филиалы) могут направлять расчетные документы в подразделения расчет-ной сети Банка России с даты внесения сведений о них в «Справочник БИК РФ».

Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиа-лом) через расчетную сеть Банка России, считается:

-- безотзывным -- после списания средств с корреспондент-ского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) пла-тельщика в подразделении расчетной сети Банка России, под-твержденного в зависимости от способа обмена расчетными до-кументами выпиской, ЭСИД;

-- окончательным -- после зачисления средств на счет полу-чателя, подтвержденного в зависимости от способа обмена рас-четными документами выпиской, ЭСИД.

Порядок представления кредитной организацией (филиалом) расчетных документов на бумажных носителях. Кредитная орга-низация (филиал) представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России сводное платежное поручение в двух экземплярах, оформленное на бланке формы 0401060. Сводное платежное поручение является письменным распоря-жением кредитной организации (филиала) -- плательщика под-разделению расчетной сети Банка России о списании с коррес-пондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.

К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы и опись расчетных документов, которая составляется кредитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по со-ответствующей форме.

Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности. Оплата расчетных документов, приложенных к сводному платежному поручению, осуществляется в последовательности, указанной в описи расчетных документов.

Первый экземпляр сводного платежного поручения и каж-дый лист первого экземпляра описи расчетных документов оформляются подписями должностных лиц кредитной органи-зации (филиала), имеющих право распоряжения счетом, и заве-ряются оттиском кредитной организации (филиала). Сводное платежное поручение не подлежит приему при отсутствии описи и расчетных документов и не оформляется при представлении одиночного платежного поручения кредитной организации (филиала) по собственному платежу.

Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи с приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием для совершения операции по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала) и помещают-ся в документы дня подразделения расчетной сети Банка Рос-сии, обслуживающего кредитную организацию (филиал) пла-тельщика.

Вторые экземпляры сводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации (филиалу) ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка России с отметкой об их принятии и служат распиской, подтверждающей прием документов.

Кредитная организация (филиал) представляет в подразделе-ние расчетной сети Банка России количество экземпляров рас-четных документов клиентов и кредитной организации (филиала) в составе сводного платежного поручения или отдельные расчет-ные документы кредитной организации (филиала) в соответствии с видом платежа.

При указании вида платежа «Почтой»:

-- три экземпляра, если получателем является клиент кре-дитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитную организацию (филиал) плательщика, помещает в до-кументы дня; два экземпляра направляет в подразделение рас-четной сети Банка России, обслуживающее кредитную организацию (филиал) получателя, для передачи кредитной организа-ции (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондент-ского счета (субсчета);

-- два экземпляра, если получателем средств является кре-дитная организация (филиал) или клиент подразделения расчет-ной сети Банка России, не являющийся кредитной организаци-ей, из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, а другой передает-ся кредитной организации (филиалу) -- получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе с выпиской из счета;

-- два экземпляра, если получателем средств является подраз-деление расчетной сети Банка России, из которых один экземп-ляр помещается в документы дня, а другой передается для поме-щения в отдельную папку по внутрибанковским операциям.

При указании вида платежа «Телеграфом»:

-- один экземпляр, который остается в документах дня под-разделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кре-дитную организацию (филиал) плательщика.

При указании вида платежа «Электронно»:

-- два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

При незаполнении поля «Вид платежа» (в случае совершения расчетных операций между подразделениями расчетной сети Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным цен-тром):

в случае совершения расчетных операций между кредитными организациями (филиалами), обслуживаемыми одним подразде-лением расчетной сети Банка России:

-- три экземпляра, если получателем является клиент кре-дитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России помещает в доку-менты дня; два экземпляра подразделение расчетной сети Банка России передает кредитной организации (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета);

в случае совершения внутрирегиональных электронных рас-четов;

Подразделение расчетной сети Банка России при приеме сводных платежных поручений с приложениями осуществляет проверку правильности их составления и оформления.

По расчетным документам кредитной организации, у кото-рой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, дополнительно проверяется соответствие назначения платежа перечню операций, разрешенных нормативными документами Банка России для кредитных организаций, у которых отозвана лицензия.

При выявлении нарушения требований Банка России по оформлению сводного платежного поручения и описи прило-женных к нему расчетных документов сводное платежное пору-чение и все приложенные к нему расчетные документы подле-жат возврату.

В расчетных документах, принятых подразделением расчет-ной сети Банка России к исполнению, проверяется:

-- соответствие наименований, местонахождения, БИК кре-дитных организаций (филиалов) плательщика и получателя и номеров их корреспондентских счетов (субсчетов) «Справочнику БИК РФ»;

-- соответствие номеров счетов плательщика и получателя средств в части соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков;

-- соответствие балансовых счетов второго порядка и кода валюты Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Феде-рации от 18 июня 1997 г. № 61.

Расчетные документы, не прошедшие указанный контроль и не принятые к дальнейшей обработке, подразделение расчетной сети Банка России возвращает вместе с выпиской из корреспон-дентского счета (субсчета) и извещением о возврате расчетных документов.

РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федераль-ных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Банка России.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными ор-ганизациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на до-говорной основе.

РКЦ выполняет следующие функции:

* осуществляет расчеты между кредитными организациями (филиалами);

* осуществляет кассовое обслуживание кредитных органи-заций (филиалов);

* хранит наличные деньги и другие ценности, совершает операции с ними и обеспечивает их сохранность;

* обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондент-ские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);

* обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открывае-мые кредитным организациям (филиалам);

* осуществляет расчетно-кассовое обслуживание представи-тельных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организа-ций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов феде-рального казначейства Министерства финансов РФ, государст-венных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужа-щих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, пре-дусмотренных федеральными законами;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6