* по валюте займа -- в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной де-нежной единице (СДР, евро);
* по обеспеченности - защищенные (товарными докумен-тами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и блан-ковые -- под обязательства должника (соловексель с од-ной подписью).
Международный кредит играет двоякую роль в экономике страны. Положительную -- стимулируя ускорение развития про-изводительных сил, расширение процесса производства, внеш-неэкономическую деятельность, и отрицательную -- обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводст-во товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы прило-жения капитала и источники сырья.
Особой формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим кредитом. В настоящее время с расширением кредитной систе-мы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличитель-ными чертами являются:
* сверхвысокие ставки ссудного процента;
* кредиторами выступают физические лица или хозяйст-вующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерче-скую деятельность;
* криминальные методы взыскания заемных сумм с непла-тельщика.
В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение.
Виды кредита. Это более детальная характеристика по орга-низационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зави-симости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.
В России виды кредита зависят от:
1) срока оплаты ссуды (краткосрочные -- до шести месяцев, среднесрочные -- от шести месяцев до одного года, долгосроч-ные -- свыше одного года);
2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, ма-териалов в промышленности, приобретение разнообразных то-варов в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);
3) отраслевой направленности (в промышленность, строитель-ство, на транспорт, в торговлю и т.д.);
4) обеспеченности (прямые -- ссуды выдают под конкрет-ные товарно-материальные ценности; косвенные -- предостав-ляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);
5) платности за использование (платные -- заемщик платит процент, бесплатные -- заемщик лишь возвращает долг без оп-латы процента).
Делят кредит на дешевый с низким процентом и дорогой, ко-гда процент достигает высокого уровня.
В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических лиц и физических лиц.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация -- кредитная органи-зация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Цен-тральным банком.
Российская банковская система -- двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором -- российские коммер-ческие банки, а также филиалы и представительства иностран-ных банков.
Небанковские кредитные организации (НКО) можно разделить на две группы:
1. Расчетные, которые вправе осуществлять следующие бан-ковские операции: открытие и ведение банковских счетов юри-дических лиц; осуществление расчетов по поручению юридиче-ских лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банков-ским счетам.
В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кре-дитных организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым кар-там, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и рас-четных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. НКО не вправе привлекать денежные средства юридиче-ских и физических лиц во вклады в целях их размещения от сво-его имени и за свой счет. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам -- участникам расчетов на завершение расче-тов по совершенным сделкам.
2. Организации инкассации на основании лицензии, выдан-ной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (т.е. полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала банка).
Регулярный контроль ЦБ РФ за деятельностью кредитных орга-низаций. Этот контроль осуществляется на базе ежемесячного представления различного рода отчетности, отражающей все стороны жизни банка, начиная от бухгалтерского баланса и кончая структурой кредитного портфеля.
В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ устанавливает для коммерче-ских банков нормативы деятельности.
I. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (HI) определяется как отношение собственных средств (ка-питала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам -- 2-й -- 4-й групп риска.
Минимально допустимое значение норматива HI устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка в следующих размерах: от 5 млн. евро и выше -- 10%; ме-е 5 млн. евро -- 11%.
2. Нормативы ликвидности банка. Под ликвидностью банка по-нимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидно-сти банка устанавливается целый ряд нормативов ликвидности:
1) норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение норматива Н2 -- 20%;
2) норматив текущей ликвидности банка (НЗ) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обяза-тельств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение норматива НЗ -- 70%;
3) норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) опреде-ляется как отношение всей задолженности банку свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательст-вам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и дру-гим долговым обязательствам сроком погашения свыше года. Минимально допустимое значение норматива Н4 -- 120%;
4) норматив общей ликвидности (Н5) определяется как про-центное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка. Минимально допустимое значение норматива Н5 -- 20%;
5) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. Максимально допус-тимое значение норматива Н6 -- 25%;
6) максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) ус-танавливается как процентное соотношение совокупной вели-чины крупных кредитных рисков и собственных средств (капи-тала) банка. Крупным кредитным риском является превыше-ние величины 5% собственных средств (капитала) банка. Мак-симально допустимое значение норматива Н7 -- 800%;
7) максимальный размер риска на одного кредитора (вклад-чика) (Н8) устанавливается как процентное соотношение вели-чины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, ос-татков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка. Макси-мально допустимое значение норматива Н8 -- 25%;
8) максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) (Н9), совокупная величина крупных кредитных! рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1);
9) максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (НЮ), совокупная величина кредитов и зай-мов, предоставленных своим инсайдерам (Н10.1);
10) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (НИ), максимальный размер обяза-тельств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами (Н11.1);
11) норматив использования собственных средств (капита-ла) банка для приобретения долей (акций) других юридиче-ских лиц (HI2);
Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных ор-ганизаций и их филиалов, направляет им обязательные для ис-полнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет специальные меры воздействия.
ЦБ может применять к кредитным организациям за нарушения пруденциальных норм деятельности предупреди-тельные и принудительные меры воздействия. Под пруденциальными нормами деятельности понимаются установленные ЦБ: предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями; нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных органи-заций и покрытие возможных потерь; требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требо-вания по ведению бухгалтерского учета.Выбор мер воздействия производится надзорными органами с учетом характера нарушений: причин, вызвавших нарушения; общего финансового состояния банка; положения банка на рынке банковских услуг.
1. Предупредительные меры. Применяются, когда недостатки в деятельности банка непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, в основном на ранних стадиях воз-никновения недостатков. К предупредительным мерам относят-ся: доведение до органов управления банком информации о не-достатках его деятельности и обеспокоенности надзорного орга-на; рекомендации надзорного органа; предложение представить программу мероприятии по устранению недостатков; установле-ние дополнительного контроля.
2. Принудительные меры. Основанием для их применения являются нарушения банковского законодательства, норма-тивных актов и предписаний ЦБ, непредставление информа-ции, предоставление неполной или недостоверной информа-ции, а также наличие реальной угрозы интересам клиентов и кредиторов. К принудительным мерам относятся: штрафы, ограничение проведения отдельных операций на срок до шес-ти месяцев, запрет на осуществление операций, предусмот-ренных лицензией сроком до одного года, требование замены руководителя банка, введение временной администрации, от-зыв банковской лицензии.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
