Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк" - рефераты, скачать рефераты, бесплатно рефераты

Рефераты. Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк"

i>Определение лимита кредитования.

Расчет лимита кредитования заемщика производится на основе данных баланса предприятия, в котором отражены ликвидные активы, являющиеся основным источником погашения задолженности. Для определения суммы ликвидных средств активы заемщика делятся на четыре группы (ГЛ): быстро-, средне-, медленно- и труднореализуемые. Для каждой группы к сумме ликвидных средств применяются свои поправочные коэффициенты, определяемые исходя из класса заемщика с учетом его отраслевой принадлежности.

При этом сумма краткосрочных обязательств (Sко), учитывающая кредиты банков, прочие займы и кредиторскую задолженность предприятия в анализируемом отчетном периоде, рассчитывается по строкам баланса.

В дополнение к анализу балансовых показателей модель предусматривает возможность корректировки лимита кредитования в зависимости от факторов, которые трудно поддаются формализации. Оценка влияния указанных факторов на кредитоспособность и лимит кредитования потенциальных заемщиков производится эмпирически путем классификации этих факторов, присвоения им числовых значений, выраженных в баллах, и включения их в модель.

2.3 Обеспечение кредита.

Виды обеспечения кредита.

Проблема обеспечения кредита коммерческого банка далеко не нова. По мере развития общественного производства растет не только ее актуальность, но и сложность нахождения приемлемых для практики решений. Развитие технологий и возрастание сложности производственных систем, вовлекая в оборот все большее количество капитала при каждом обновлении цикла создания продукции, не обеспечивают при этом ни адекватного увеличения конкурентоспособности данной продукции, ни повышения вероятности успешного развития бизнеса в целом. Серьезное влияние на изменение качества обеспечения кредита во времени оказывает внешняя, по отношению к данному бизнесу, деловая среда, которая в России имеет свои специфические отличия от существующих в странах с развитой рыночной экономикой. При долгосрочном кредито-вании необходимо получить чет-кое представление о вероят-ном изменении качества обес-печения во времени. Надо проанализировать, что может произойти с данным обес-печением через год или даже нескольких лет. Здесь многое будет зависеть от ряда факто-ров: вид обеспечения; кем оно предоставлено; форма и конк-ретное содержание; условия кре-дитного договора; возможные сопутствующие условия предос-тавления обеспечения и т.п.
Возможна ситуация, когда ка-чество обеспечения доходит до нуля, то есть происходит фак-тическая потеря обеспечения. В жизни ситуация, при которой поручитель отказался от своих обязательств или исчез, а га-рант обанкротился, не редкость не только для России. И чем больше срок кредитования, тем выше вероятность наступления подобного неблагоприятного для банка события.
Что же касается такого рас-пространенного вида обеспе-чения, как залог, то, как пра-вило, его качество также сни-жается во времени. Однако возможны случаи возрастания стоимости заложенного имуще-ства и повышения качества залога по сравнению с момен-том заключения кредитного до-говора. Такое может произой-ти с недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными метал-лами и другим имуществом. Но это скорее исключение из пра-вила.
Банкир должен опираться в принятии сложных стратегических реше-ний не на чувство доверия к клиенту, а на свою уверенность в успехе реализации данного проекта. Это, в свою очередь, подразумевает как хорошее по-нимание банкиром существа ре-ализуемого данным заемщиком проекта, так и наличие необ-ходимых знаний для анализа и самостоятельной оценки перс-пектив его практической реа-лизации. В этом случае бан-ковским специалистам необхо-димо руководствоваться более широкими, чем обычно приня-то, представлениями о видах обеспечения долгосрочных кре-дитов и их качестве.
Виды обеспечения, которые могут приниматься в расчет кредито-ром при принятии решения о выдаче долгосрочного кредита предприятию показаны на рисунке 1.
Рисунок 1. Виды обеспечения кредита.

Виды обеспечения кредитов образуют две группы. В одну группу входят традиционно принятые в банковской практи-ке виды обеспечения. Условно их можно назвать имуществен-ными видами обеспечения, по-скольку за ними всегда стоит конкретное имущество в мате-риальной либо в денежной форме. Для практической реа-лизации данных видов создана хорошая правовая основа. Их правовое регулирование содер-жится в нормах Гражданского кодекса РФ. Более того, обес-печению исполнения обяза-тельств посвящена специальная глава, содержащая ста-тьи, где достаточно подробно изложены императивные нормы, которые должны соблюдаться сторонами. Согласно Кодекса, исполнение обяза-тельств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской га-рантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Очевидно, что не все из указанных способов имеют одинаковое значение для обес-печения долгосрочных инвести-ционных кредитов, с другой стороны, законодатель оставил возможность субъектам кредит-ной сделки использовать в ка-честве обеспечения другие спо-собы. Тем самым фактически коммерческому банку дается право разрабатывать и пред-лагать заемщикам различные подходы, позволяющие опреде-лить и получить обеспечение, которое бы дало банкирам до-статочную уверенность в успе-хе данного проекта.

Другая группа видов обеспе-чения, как правило, не может быть оценена конкретной де-нежной суммой, которую кре-дитор может получить в случае невозврата ссуженной стоимо-сти или неполучения платы за кредит. Более того, некоторые виды обеспечения вообще не-возможно отделить от предпри-ятия, реализующего инвестици-онный проект, и продать или передать в натуре. Но получе-ние объективной информации о состоянии этих видов обес-печения дает банковским спе-циалистам возможность доста-точно надежно судить о веро-ятности успешной реализации инвестиционного проекта. По-этому такую группу видов обес-печения можно назвать инфор-мационной.

Внутри этой группы можно выделить две подгруппы, отно-сящиеся к разным, хотя и вза-имосвязанным объектам.

Первая подгруппа -- извест-ные в маркетинге и ценообра-зовании конкурентные преиму-щества высокого порядка, ко-торые приобрела компания за время своей работы на рынке к настоящему моменту. В де-ловом мире эти преимущества, если они есть у компании, яв-ляются не только ее достиже-ниями, но и залогом будущих достижений на рынке. Усиле-ние подобных преимуществ, как правило, свидетельствует о росте кредитоспособности ком-пании, ослабление же -- об ухудшении финансового поло-жения и снижении кредитоспо-собности. Получение объективной ин-формации о динамике конку-рентных преимуществ позволя-ет судить о компании не хуже, чем анализ ее денежных пото-ков, но с той разницей, что конкурентные преимущества -- это более стабильные показа-тели во времени. Они склады-ваются годами и десятилетия-ми и резко не меняются, чего нельзя сказать о значениях кон-кретных денежных потоков, ко-торые могут резко возрасти или совсем иссякнуть за короткий промежуток времени.

Вторая подгруппа -- сведе-ния о реализации инвестици-онного проекта. В нее входит информация: о самом инвести-ционном проекте; о технико-экономическом обосновании инвестиций и проведенных тех-нико-экономических исследова-ниях; о результатах обследо-вания заемщика специалиста-ми банка; о результатах ана-лиза бизнес-плана реализации инвестиционного проекта. В рамках информации, пред-ставленной в бизнес-плане, важное значение имеют пять аспектов (см. нижний ряд струк-туры на рис.). При этом два из них: качество и себестоимость будущей продукции -- представ-ляют наибольший интерес. Именно сочетание данных двух показателей определяет конку-рентоспособность продукции на рынке, возможность получения прибыли и, в результате, успех реализации инвестиционного проекта.

Таким образом, можно сде-лать вывод, что недостаточность предлагаемого банку покрытия долгосрочного инвестиционного кредита материальными видами обеспечения не должна служить основанием для отказа в его предоставлении, если специали-сты банка владеют методиками анализа и оценки реально су-ществующих видов информаци-онного обеспечения. Недостаточ-ность же материальных видов обеспечения кредита для конк-ретного проекта, увеличивающая риск, является объективным ос-нованием для увеличения доли банка в распределении выгоды от реализации инвестиционного проекта.

Банковское законодательство Российской Федера-ции предусматривает, что выдача кредита коммерчес-кими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кре-дитного обеспечения, широко практикуемыми за рубежом и взятыми на вооружение нашими коммерческими банками являются: залог гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу и др. Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечитель-ные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязатель-ным приложением к нему.

Залог.

Сам по себе залог имущества (движимого и недви-жимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед дру-гими кредиторами. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процен-тов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях сто-имость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.
Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.
Залог возникает в силу договора или закона. На-ибольшее распространение имеет залог в силу догово-ра, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действитель-ное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя за-ключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.
Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.
Залогодателем может быть лицо, которому пред-мет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Право полного хозяйственного ведения имуществом дает хозяйствующе-му субъекту владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в том же объеме, что и собственнику, если законом или собственником в учредительных документах не предусмотрено иное. Ограничения на от-чуждение имущества существуют в отношении госу-дарственных предприятий, поскольку они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуще-ством.
Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс); основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-матери-альные ценности; товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, варранты, коносамен-ibi, складские свидетельства, контракты и т.п.); валют-ные средства; ценные бумаги (акции, облигации, век-селя, сертификаты, депозитные вклады и т.д.).
Различают два вида залога: при котором предмет залога может оставаться у за-логодателя, и при котором предмет залога передается в распоря-жение, во владение залогодержателю.
Наибольшее распространение имеет первый вид залога.
При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соот-ветствии с его назначением, распоряжаться предметом залога путем его отчуж-дения с переводом на приобретателя долга по обязате-льству, обеспеченному залогом.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17