Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк" - рефераты, скачать рефераты, бесплатно рефераты

Рефераты. Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк"

то же время залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость принять меры по его сохранности, уведомить залого-держателя о сдаче предмета залога в аренду.

Залог с оставлением имущества у залогодателя мо-жет выступать в нескольких формах, основными из которых являются:

залог товаров в обороте;

залог товаров в переработке;

залог недвижимого имущества.

Залог товара в обороте (он же залог с переменным составом) означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного по-гашения определенной части задолженности или заме-ны выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями на равную или большую сумму. Заемщик обязан обеспечить соот-ветствующий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность.

Залог товара в переработке означает, что заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложен-ное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на вырабо-танные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию и товары отгруженные.

Под залог товара в обороте кредитовались и про-должают кредитоваться торговые и снабженческо-сбытовые организации. Под залог товаров в переработке кредитуются государственные промышленные, строительные, транспортные, сельскохозяйственные пред-приятия.

Залог недвижимости (ипотека) -- это залог пред-приятий, строений, зданий, сооружений или иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе с соответствующими земельными участками или пра-вом пользования ими.

Предоставляя кредит под залог зданий, оборудова-ния и другой недвижимости, банк должен быть заинтересован не только в степени их реализуемости, но в способности заемщика получить прибыль, достаточную для погашения кредита, чтобы избежать про-дажи залога.

Банк, как залогодержатель, при оставлении залога у залогодателя вправе проверять по документам его фактическое наличие, размер, состояние и условия хра-нения предмета залога. Если предмет залога утрачен и залогодатель не восстановил его или с согласия залогодержателя не заменил другим имуществом, рав-ным по стоимости, то банк-залогодержатель вправе потребовать досрочного погашения, обеспеченного за-логом обязательства.

Второй вид залога -- залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, или иначе называемый за-кладом, является наиболее предпочтительным видом залога в банковской деятельности, особенно если в ка-честве предмета залога предлагается имущество, кото-рое не является недвижимостью, или имущество, пе-редача которого в залог не требует государственной регистрации в соответствии со статьей 11 Закона РФ «О залоге». Это объясняется тем, что при передаче имуще-ства во владение залогодержателю (банку) последний может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного имущества и, кроме того, у бан-ка больше гарантий относительно возможности пога-шения выданного им кредита заемщику.

Данный вид залога может выступать в двух основ-ных формах: твердый залог и залог прав.

Твердый залог в классическом виде предусматрива-ет передачу товара и другого имущества банку и хра-нение его на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Ценности, принимаемые в заклад, должны отвечать таким требованиям, как легкая реализуемость, возмо-жность их страхования и длительного хранения, а так-же осуществления банком контроля за ними. Примене-ние заклада сопряжено для банков с определенными трудностями и затратами, так как это связано с необ-ходимостью осуществления такой не свойственной им функции, как хранение товарно-материальных ценностей. На западе такую функцию для банков выполняют специальные организации -- складские компании. В этом случае они выписывают складские квитанции, которые и служат обеспечением ссуды. Банки предпочитают складские квитанции без права передачи, которые выписываются на банк и позволяют им осу-ществлять более надежный контроль за обеспечением кредита, а в случае невозврата последнего дают право на изъятие ценностей со склада. Зарубежный опыт хранения заклада активно заимствуется в России.

Наиболее удобными для банка объектами твердо-го залога являются товарные и товарно-транспорт-ные документы, а также ценные бумаги. Во-первых, они передаются залогодателем в обеспечение ссуды непосредственно самому банку (залогодержателю), причем не требуют особых затрат на свое хранение; во-вторых, они отличаются высокой ликвидностью, что имеет для банков большое значение в случае неис-полнения должником своего обязательства по ссуде. В последующие годы этот вид залога получил должное развитие.

Залог прав -- это новая для России форма заклада и пока недостаточно отработанная в законодательном отношении. В качестве заклада могут выступать до-кументы, свидетельствующие о передаче банку в каче-стве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной со-бственности (авторских прав на промышленные образ-цы, товарные знаки, ноу-хау, патенты) и др.

В договоре о залоге должны быть также указаны наименование и местонахождение обеих сторон, опись и местонахождение закладываемого имущества.

Договор о залоге считается недейст-вительным, если не соблюдены вышеперечисленные условия.

Протокол согласования категорий товаров, которые могут входить в предмет залога представлен в приложении 4.

Поручительство.

По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) от-вечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую веро-ятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обяза-тельству в случае его неисполнения, так как при пору-чительстве ответственность перед кредитором за неис-полнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор пору-чительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. В договоре поручительст-ва, заключенном между банком кредитором долж-ника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, сум-ма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов между поручителем и банком и др. Поручи-тельство заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства, а также, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к поручителю. В случае предъявле-ния такого иска по исполнении поручителем обязате-льства кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование. Типовой договор поручительства представлен в приложении 5.

Гарантия -- это особый вид договора поручите-льства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по ссуде могут выступать вышесто-ящая по отношению к должнику организация (министе-рство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие в данном случае -- устой-чивость финансового положения самого гаранта. Гара-нтия оформляется гарантийным письмом, кото-рое предъявляется в кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и органи-зации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок. В случае отсут-ствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для погашения кредита банк предъявляет требование о по-гашении ссуды к гаранту. Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

В условиях формирования рыночных отношений в экономике и активного создания новых предприятий, основанных на различных формах собственности, ко-торые не располагают достаточным капиталом, чтобы всегда гарантировать выполнение своих обязательств перед банком в части погашения ссуд, в 1990 г. в прак-тику введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд -- страхование ответственности за-емщиков за непогашение кредита. В соответствии с установленным странами государственного страхо-вания порядком заемщик заключает со страховщиком договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки страховщик выплачивает банку, выдавшему кре-дит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашен-ной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом. Конкретный размер ответст-венности оговаривается в договоре страхования, а от-ветственность страховщика наступает, если заемщик не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредит-ным договором. При этом страховщик обязан выпла-тить банку, выдавшему кредит, страховое возмещение в течение 15 дней после наступления искового случая.

После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной сум-мы все права банка-кредитора к заемщику по кредит-ному договору.

Страховщик имеет право отказать в выплате стра-хового возмещения, если страхователь:

- сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске;

- не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования.

Для страхователей (предприятий-заемщиков) опера-ции по страхованию ответственности непогашения кре-дита являются платными: они должны в определенные сроки, установленные договором страхования, едино-временно внести страховые платежи. Размер страхового платежа определяется па основании суммы подлежаще-го погашению кредита, оговоренного в пределах ответ-ственности страховщика и тарифной ставки страховых платежей поданному виду страхования. Ставки устанав-ливаются в процентах к страховой сумме дифференцированно в зависимости от срока, в течение которого заемщик пользуется банковским кредитом.

Страхование кредитного риска как форма обес-печения возвратности ссуд является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности, пред-приятие-заемщик (страхователь) гарантируется от по-тери деловой репутации из-за несвоевременного по-гашения кредита. Банк получает высокие гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником страховой сделки. Страховая организация получает вознаграждение за свои услуги в виде стра-хового тарифа.

Ввиду высокого риска для государственных страхо-вых организаций по данному виду страхования (осо-бенно в данный период развития экономики) его прак-тикуют в основном негосударственные коммерческие страховые общества и компании. Вступая с ними в деловые контакты, банки должны проводить тщатель-ный анализ их учредительных документов и финан-сового состояния, требуя представления следующих документов: лицензии на проведение страховых операций, устава (нотариально заверенного), свидетельства о регистрации (организационная форма может быть любая), учредительного договора, положения о страховании ответственности заемщи-ка за непогашение кредита со всеми приложениями, типового договора страхования риска непогашения кредита в пользу банка, баланса, ф. № 2 «Отчета о финансовых результатах».

Анализируя финансовое состояние страховой ком-пании, необходимо обращать внимание на наличие объявленного и уплаченного уставного фонда, вели-чину страховых фондов и ресурсов, коэффициент фина-нсовой устойчивости, который должен быть больше единицы, на уровень и норму выплат (уровень выплат должен быть меньше либо равен норме выплат).

При анализе предлагаемого договора страхования следует обратить внимание на то, каким образом дано определение страхового случая, имеется ли до-статочный срок для предъявления претензий в случае его наступления, кто извещает страховщика о насту-плении страхового случая, как и когда производится страховое возмещение. Особое внимание необходимо уделить пунктам договора, определяющим обязанно-сти страхователя и условия, при которых страховщик может быть освобожден от обязательств по договору страхования и, следовательно, от обязательств по погашению кредита банку.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17