Организация денежного обращения и расчетов в Российской Федерации - рефераты, скачать рефераты, бесплатно рефераты

Рефераты. Организация денежного обращения и расчетов в Российской Федерации

оэтому развитие системы безналичных расчетов началось с зарплатных проектов, в рамках которых организации не выдают сотрудникам заработанные деньги наличными, а перечисляют их на карточные счета. В итоге большинство россиян пользуется, в основном, дебетовыми карточками, с которых можно снять денег не больше, чем получил зарплаты. И использует карточки не в качестве платежного средства, а для получения наличных в банкоматах.

Более того, за последние несколько лет доля граждан, использующих пластиковые карты для оплаты товаров и услуг, не росла по мере увеличения количества карт. Так, в 2004 г. на безналичную оплату приходилось около 15,3% от общего количества операций, в 2005 -- около 15,2%, в 2006 -- примерно 12,9%, а в 2007 -- 14,9%. Тогда как в европейских странах этот показатель составляет половину всех операций.

Незначительный вес безналичных денег у населения является следствием недоверия к банковской системе, отсутствием традиционных массовых операций на фондовом рынке, желанием скрыть свой оборот от налоговых органов, а не запредельными издержками безналичного платежа в таких операциях.

Рост безналичных расчетов в платежном обороте за счет сокращения наличных расчетов является процессом, развивающимся под прямым руководством и контролем государства с учетом объективных требований экономических законов. Государство ограничивает границы применения наличных денег в расчетах между предприятиями путем введения требований (обязательного хранения денежных средств в банке, сдачи наличной выручки в банк и т.д.)

Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчёты в форме платёжных карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществить платежи и получить наличные деньги.

Платёжная карточка представляет собой пластиковую пластинку с нанесённой магнитной полосой или встроенным микропроцессором (смарт-карты), дающей ключ к специальному карточному счёту в банке.

На российском рынке в настоящее время представлены все основные международные карточки, получившие распространение во всем мире. Российский рынок пластиковых банковских карточек поделен между иностранными платежными системами в следующей пропорции:

American Express - 47%;

Visa - 27%;

Europay - 19%;

Diner Club - 7%;

JCB - мене 1%.

Магнитные карточки содержат в себе магнитную полосу (как правило, на обратной стороне карты), которая предназначена для хранения информации, считывающейся специальным устройством. Магнитная полоса содержит в себе сведения (обычно около 100 байтов информации) о фамилии и имени пользователя, сроке её действия, номер карточного счёта в банке, ПИН-код (секретный личный код владельца) для идентификации клиента.

Варианты использования банковских пластиковых карточек зависят от цели и места их применения. Если владелец карты желает в любое удобное для него время получить наличные деньги, он обращается к помощи банкомата: вставляет в него карточку, набирает свой ПИН-код и после осуществления авторизации дает команду выдать необходимое количество денежных средств.

При обслуживании клиентов в торговых предприятиях и сервисных организациях пользователь карточки передает её работнику данной фирмы (продавцу, кассиру, официанту и т.д), который должен вставить её в импринтер (обрабатывающее контрольно-кассовое устройство), распечатать три экземпляра счёта (слипа), передав их для подписания клиенту. Один слип остается у покупателя товара (пользователя услуг), второй - у продавца, а третий направляется в компанию (банк), выпустивший карточку в обращение. Поступивший в банк слип является основанием для перечисления указанной в нем суммы со счёта держателя карты на счёт организации, его обслужившей.

Идея безопасного и оперативного использования банковских пластиковых карт заключается прежде всего в том, что скрытая на магнитной полосе информация должна считываться специальными техническими устройствами и проверяться по всем необходимым параметрам. Такую функцию успешно выполняют интерактивные системы, включающие в себя импринтер, соединённый через модем и стандартную телефонную линию с центральным компьютером, который автоматически проверяет, не украдена ли карта, не внесена ли она по другим причинам в стоп-лист, не превышен ли её лимит, не числятся ли за владельцем карты какие-либо нарушения правил ее использования. При наличии в компьютере "противопоказаний" к совершению сделки, он не даёт разрешения на её осуществление. Безусловное достоинство такой схемы заключается в максимальном устранении человека от участия в автоматически осуществляемой авторизации.

Как и все иные пластиковые карточки, микропроцессорные карты имеют свои разновидности. Самым простым вариантом выступает "карта памяти", имеющая встроенную микросхему, которая соответственно названию содержит только память. Из карточек с подобным механизмом наибольшее распространение получили телефонные карты. Они избавили клиентов от необходимости поиска "телефонной мелочи".

Самый совершенный тип микропроцессорной карты называется "смарт-карта" (от "smart" - умный, сообразительный), представляющая собой по сути мини-компьютер, способный выполнять расчёты при помощи включенной в него операционной системы.

Банковские смарт-карты (иногда их называют "финансовые карты") используются при расчётах следующим образом: владелец карты, выбрав приобретаемый им товар, предъявляет свои покупки кассиру магазина вместе с пластиковой смарт-картой, которая после этого вставляется в специальный кассовый аппарат (аналог импринтера), оборудованный считывающим устройством. Владелец вводит на клавиатуре свой ПИН-код, подтверждая правомерность пользования карточкой. Считывающее устройство кассового аппарата в считанные секунды проверяет подлинность карты и "добропорядочность" её предъявителя, снимает нужную сумму и зачисляет её на счёт магазина.

Существенной особенностью внедряемых в практику финансовых операций подобных смарт-карт выступает возможность реального перемещения средств с банковского счёта держателя карты в ее память. Использование этого "электронного кошелька" замыкает цепочку расчётов при покупке на моменте контакта карты с кассовым аппаратом, ликвидируя как ненужную стадию взаиморасчётов с банком клиента. Подобные карты получили название "предоплаченных"; их владелец вправе по мере расходования денег, находящихся в "электронном кошельке", обратиться в свой банк для пополнения.

Оплачивая оформляемые при обслуживании в торгово-сервисных точках счёта (слипы), банк в дальнейшем предъявляет счёт для оплаты пользователю пластиковой карточки, который в свою очередь оплачивает счёт банку. Однако по причине нестабильной экономической ситуации в стране, отсутствия практики ведения "кредитных историй" юридических и физических лиц, а также высокого уровня мошеничеств, данный вид пластиковых карточек выдается для пользования весьма ограниченному кругу лиц.

С 1991 г. в нашей стране составляются прогнозы кассовых оборотов. Основной их целью являются определение потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федерации, по регионам и учреждениям банков и в соответствии с этим разработка мероприятий по стабилизации денежного обращения. Прогнозы отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач предприятиям, организациям, учреждениям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму выпуска или изъятия из обращения.

Для разработки сводного прогноза кассовых оборотов в целом по стране низовые банки составляют программы по типовой схеме. Современная программа кассовых оборотов составляется в разрезе приходной и расходной частей.

Главным каналом поступления наличных денег в кассы банков является выручка торговых предприятий и организаций общественного питания. В зависимости от отраслевой модели хозяйства она составляет от 70% до 90% всей денежной наличности, находящейся в распоряжении банков.

Основными в расходах наличных денег являются выдачи на выплату заработной платы (около 80%).

Все расчеты поступлений и выдач наличных денег содержатся в кассовых заявках предприятий и организаций. На основе этих заявок низовые банки составляют прогнозы кассовых оборотов в целом по зоне своей деятельности. Важнейшая часть этих заявок - определение эмиссионной позиции на прогнозируемый период времени.

Если расходная часть превышает доходную, то банк выпускает в обращение наличные деньги. Если приходная выше расходной, происходит изъятие денег из обращения.

Мониторинг денежного обращения и выполнения программ кассовых оборотов является одним из наиболее важных участков экономической работы банков. В ходе этой работы выявляются основные недостатки в хозяйственно-финансовой деятельности предприятий по наполнению региональных рынков необходимой товарной массой.

В США и других промышленно развитых странах балансы денежных расходов и доходов населения и программы кассовых оборотов коммерческих банков не составляются. Поэтому контроль за состоянием денежного обращения в этих странах осуществляется с помощью расчета общего количества денег, находящихся в обращении. Считается, что темпы роста денежной массы в обращении не должны превышать темпы роста ВВП.

Структура денежного оборота РФ весьма нерациональна и характеризуется высокой долей наличных денег (на 1 января 2009 г. - 37%), в то время как в экономически развитых странах доля налично-денежных платежей существенно ниже и составляет не более 3-8% совокупного денежного оборота. Поэтому создание стройной системы платежей, всемерное развитие системы безналичных расчетов имеет особую значимость для России и является одной из основных проблем проводимых в стране экономических преобразований.

Однако, в настоящее время статистика Банка России свидетельствует, что в России стало меньше денег. В том числе существенно снизился и объем наличных денег в обращении. В 2009 г. объем безналичных операций составил 47 трлн. руб., наличный оборот - 7 трлн. руб.

Объем наличности в обращении (с учетом остатков в кассах кредитных организаций) в течение 2008 года в России рос ежемесячно: с 1 трлн. 669,9 млрд. на 1 января 2008 года до 2 трлн. 195,4 млрд. на 1 января 2009 года.

Однако с начала текущего года наблюдается диаметрально противоположный эффект: объем наличных денег в обращении ежемесячно снижался, составив на 1 января 2009 года 2 трлн. 025,3 млрд.

Тенденция к сокращению доли наличных денег в общем объеме денежной массы способна оказать положительное влияние на динамику инфляции. Сокращение темпов роста наличности до 17-20% заложено в Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год.

Искусственное сокращение наличного денежного оборота может быть негативно воспринято в "социальном плане". Поэтому, нужно сначала наладить систему безналичных платежей.

Деятельность Банка России по совершенствованию платежной системы в 2008 году будет направлена на обеспечение финансовой стабильности и реализацию денежно-кредитной политики.

Итак, место и роль безналичного оборота в экономике разных стран не одинаковы. Для примера сравним платежные системы России и США:

- В США общий объем безналичных операций составляет 54,7 трлн. долл., при этом 86,7% сделок обслуживаются с помощью чеков, 10,4% - автоматизированные клиринговые расчеты, 2,9% - с помощью банковских карт (дебетовых и кредитных). С помощью наличных оплачивается примерно 1% всех платежей США (это не более 0,5 трлн. долл. в год).

- В России общий объем безналичных операций в 2008 году составил 47 трлн. руб. При этом с помощью чеков проводилось 0,08% операций, с помощью платежных требований - 80% операций, с помощью банковских карт - 0,024%, другими формами безналичных расчетов - 7%. На наличные расчеты пришлось 6-8 трлн. руб. (13%).

Серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8