Операционный отдел: заведение валютных и рублевых вкладов и контроль за их состоянием, работа с VIP-клиентами, операционные процедуры, работа с денежными переводами, прием кредиторской оплаты, комиссий за оказание услуг клиентов, обслуживающихся в других банках.
7. План по себестоимости, прибыли и рентабельности
Общая рентабельность основной деятельности в 2005 г. составит 39,62 %, прибыль от реализации продукции при данной рентабельности планируется в размере 740,56 млн. руб., балансовая прибыль --644,29 млн. руб.
Планируемая чистая прибыль предприятия составит 793 млн. руб. при общей рентабельности 37,8 %. Получение прибыли позволит реализовать планируемые инвестиции, содержать объекты социального характера и будет способствовать дальнейшему развитию предприятия.
8. План по фондам экономического стимулирования
Расходование средств за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия осуществляется согласно приоритетам развития предприятия и отражено в таблице 7.
Таблица 7
Представление расходов предприятия, осуществляемых из прибыли, тыс. руб.
Наименование показателя
Год
2004
2005
2006
1. Платежи в бюджет, всего
6899
4393
2662
в том числе
налог на прибыль
984
1093
1129
штрафы
4 129
2453
541
прочие
1 786
847
892
2. Фонд развития производства, всего
105 367
201176
358 945
взносы от продаж
10 640
53 893
83 541
взносы от реализации услуг банка
6 789
39 452
63 983
взносы от денежного личного оборота
87 938
107 831
211 421
3. Фонд социального развития, всего
7666
10508
11824
выплаты социального характера, предусмотренные коллективным договором
7 213
10 211
10 989
проведение праздников
267
58
396
поощрения
186
239
439
4. Зарплата социальной сферы
20 288
40 856
55 892
5. Прочие расходы, всего
38
56
98
7. Пополнение оборотных средств
*
Всего с налогами на прибыль
140 258
256 989
429 421
9. План по социальному развитию, кадровая и социальная политика
На 1 сентября 2005 г. принято 186 работников, в том числе на вновь введенные рабочие места --70, уволено -- 85. Коэффициент текучести по предприятию составил --2,3.Коллектив предприятия является стабильным, количество сотрудников, проработавших на предприятии от 7 до 10 лет составляет 727 чел., проработавших от 11 до 20 лет -- 342 чел. Средний возраст сотрудников --27 лет.
Концепция работы с персоналом в организации, в которой определены приоритетные направления, в целом одобрена Советом директоров.
Залог надежной работы предприятия -- это, прежде всего, кадры специалистов высокого профессионального уровня.
В организации внедряется собственная кадровая политика, направленная на достижение высокой эффективности труда каждого работника, повышение роли личности на основе экономических и моральных стимулов и социальных гарантий.
Происходит переход от той работы, что раньше называлась «работой с кадрами», к управлению человеческими ресурсами и их развитию. Качественно новый подход к вопросам управления персоналом на предприятии позволил иметь и первые результаты: большое внимание уделяется комплектованию служб и подразделений высококвалифицированными специалистами, целенаправленная работа в данном направлении позволила иметь в целом по предприятию: все работники с высшим образованием.
Решая основную задачу (кадрового обеспечения производственных программ). служба управления персоналом на предприятии большое внимание уделяет (табл. 8):
* непрерывному профессиональному образованию работников предприятия,
* подготовке резерва руководителей;
* подготовке молодых специалистов.
Таблица 8
Мероприятие
год
В том числе по кварталам 2006 г.
1
2
3
4
Повышение уровня квалификации специалистов, всего, чел.
36
195
153
76
52
50
в то числе и по приоритетным направлениям экономики и управления
15
31
8
Затраты на повышение уровня квалификации, тыс. руб.
783
3789
2981
398
672
871
1040
Непрерывно в организации идет процесс совершенствования структуры управления организацией, направленный на создание команды руководителей единомышленников, объединенных единым корпоративным духом организации.
Социальная политика общества остается направленной на привлечение наиболее опытных и квалифицированных специалистов, снижение текучести кадров и их социальную защиту, что напрямую влияет на производственную деятельность.
Основные направления социальной политики на 2006 г. включают в себя:
· Обязательная оплата больничного не менее 60 % от оклада плюс северные;
· За счет организации предоставление работникам новогодние подарки для детей не старше 16 лет;
· Выплаты по крупным праздникам и при высоком перевыполнении плана;
10. Финансовый план
На основе исследования рынка потребителей определено направление деятельности предприятия на 2006 г., при этом использовались действующие нормативы в части технологических расходов, цен, отчислений в социальные фонды, налогов, банковских ставок и других нормативов, согласно принятой на отчетный период учетной политикой организации.
Высокая инфляция отрицательно влияет на весь воспроизводственный процесс и является дестабилизирующим фактором развития организации и устойчивости финансового положения организации, искажает реальную стоимость капитала организации, его активов и обязательств.
При составлении плана важно установить баланс между источниками поступления и потребностью в финансовых средствах для обеспечения стабильной работы банка, направленной на получение прибыли, а также разработать мероприятия, способствующие повышению эффективности деятельности ОАО НБ «Траст».
Последовательно рассмотрев планируемый уровень оборота продукции организации на планируемый период, а также соответствующий уровень издержек для данного оборота, а также, зная возможные объемы реализации оборота, составляется планируемый бюджет деятельности организации в текущем периоде.
Таблица 10
Планируемый бюджет текущей деятельности ОАО НБ «Траст», тыс. руб.
Наименование статьи
Излишек (*), недостаток(_) средств
2 873
2 982
Поступление средств
1. Производственная деятельность
1.1 Поступления от реализации 9с налогами), всего
1 765 598
2 784 563
300 985
1.1.1 Выручка от реализации кредитных продуктов
открытый рынок
_
закрытый рынок
автокредит
пластиковые карты
1.1.2 Выручка от блока малый и средний бизнес
1.1.3 Выручка от реализации корпоративного канала
2. Другие поступления
2.1 Денежные переводы
785
932
832
2.2 Вклады
789 987
1 043 546
1 205 620
2.3 Операционная деятельность
982 450
1 230
1 450 325
3. Проценты от работы с ПИФАМИ
492 431
549 980
782 951
3. Выручка от работы депозитария
567
438
539
Итого поступления денежных средств
Использование средств
1. Производственно-хозяйственная деятельность
1.1 Затраты на производство и реализацию продукции
462 453
593 450
789 120
2. Услуги по реализации банковских продуктов
439 219
3. Инвестиционная деятельность
3.1 Инвестиции в капитальное строительство
68 949
74 342
43 678
капитальные вложения
72 300
инвестиционные проекты
2 342
300 540
4. Погашение обязательств прошлых периодов
по планам в бюджет
во внебюджетные фонды
4.1 Расчеты по векселям и др. ценным бумагам
Итого расход денежных средств
Отдельным вопросом рассматривается налоговая политика организации. С целью обеспечения положительных показателей финансово-хозяйственной деятельности общества по итогам 2006 года одним из направлений повседневной работы является оптимизация и минимизация налоговых платежей, которая выражается в краткосрочном, оперативном (до 3-х месяцев) и долгосрочном (на год и более) налоговом планировании.
Минимизация налогообложения в организации ведется по следующим основным направлениям:
1. Исключение всех переплат и штрафных санкций, связанных с нарушениями налогового законодательства, в том числе: переплат и штрафных санкций, начисленных по актам проверок инспекции Министерства налогов и сборов РФ (МНС РФ).
2. Тщательный расчет авансовых платежей в бюджет во избежание дополнительных платежей по ставкам Центрального банка России.
З. Использование налоговых льгот.
4. Регулирование ассортимента выпускаемой продукции рынок с учетом конъюнктуры цен, спроса рынка и налогообложения
5. Применение взаимозачета по уплате налогов в местный бюджет даст эффект по минимизации налоговых платежей
Наработанные в 2005 году с определенным эффектом мероприятия могут стать основой для дальнейшего совершенствования работы по оптимизации и минимизации налогообложения в 2006 году для чего необходимо:
1) полнее использовать легальные возможности снижения налогооблагаемой базы;
2) в полном объеме применять использование налоговых льгот
З) своевременно представлять расчеты и производить уплату налоговых платежей, во избежание начисления пени и применения штрафных санкций
4) тщательно производить расчеты авансовых налоговых платежей;
5) максимально использовать возможности бухгалтерского учета;
6) расширять и совершенствовать применение взаимозачетных схем по уплате налогов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды;
7) постоянно контролировать конъюнктуру цен и спроса рынка и своевременно корректировать ассортимент выпускаемой продукции с учетом снижения размеров налогообложения;
8) ввести внутренний аудит.
11. План по внешнеэкономической деятельности
Внешнеэкономическая деятельность предприятием в текущем периоде не осуществляется: вся продукция потребляется на внутреннем рынке.
Заключение
На основе анализа деятельности рассматриваемого предприятия ОАО НБ «Траст» и прогнозируемых показателей его деятельности в текущем 2006 году были последовательно разработаны соответствующие планы.
Плановые показатели отражают намеченные темпы развития всего предприятия -- объекта планирования согласно существующим приоритетам, программам и положениям о развитии отдельных направлений деятельности предприятия в текущем периоде.
В целом разработка и реализация текущего плана производственно-хозяйственной деятельности Национального Банка «Траст» соответствует существующим перспективному и стратегическому планам развития организации.
В процессе реализации разработанного плана возможно внесение изменений, осуществление которых происходит согласно имеющимся инструкциям, а также в соответствии с приоритетами реализации всей системы внутрифирменного планирования и, соответственно, концепцией развития всего предприятия ОАО НБ «Траст».
Страницы: 1, 2, 3, 4