3
Курсовая работа
Банковское дело
Тема
Виды ссуд и порядок их предоставления
Выполнила
Новикова Елена Павловна
Содержание
Введение
1. Теоретические вопросы организации банковского кредитования
1.1 Экономическая сущность и виды банковских ссуд
1.2 Понятие обеспечения возвратности банковских ссуд, методы и способы
2. Современная кредитная политика
2.1 Цели, задачи и направления кредитной политики современных банков
2.2 Виды кредитных организаций
3. Проблемы современного рынка кредитования
3.1 Современная кредитная система РФ
3.2 Проблемы кредитования в РФ
Заключение
Глоссарий
Список использованных источников
В современной рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования и в любой момент должно иметь определенную сумму средств. В свою очередь, эти средства совершают непрерывный кругооборот, в процессе которого может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах, либо происходит временное высвобождение денежных средств. Система кредитования предполагает применение соответствующего кредитного механизма, который обусловлен конкретной экономической ситуацией и связанной с ней потребностью в отдельных видах ссуд, а также особенностями кредита. При помощи кредитного механизма осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для хозяйственной деятельности предприятия.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств и в процессе воспроизводства основных фондов. Использование заемных средств позволяет совершенствовать технологию производства, расширять или стабильно поддерживать на рынке долю своей выпускаемой продукции.
Кредит в настоящее время является важнейшим интегрирующим инструментом формирования, распределения и использования инвестиционных ресурсов во всех областях хозяйствования, поэтому источники формирования кредита служат потенциальными финансовыми источниками создания и реализации эффективного инвестиционного механизма экономического роста.
Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, а также создании эффективного механизма финансирования государственных расходов [14].
Последние годы огромную роль в социально-экономической жизни страны играет потребительский кредит, так как его развитие способствует расширению покупательского спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что, в конечном счете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета [27].
Целью настоящей работы является раскрытие сущности, видов и принципов банковских ссуд, характеристика существующей в российских банках кредитной политики, определение возможных направлений ее совершенствования.
Основные задачи, которые необходимо решить при выполнении данной курсовой работы заключаются в следующем:
· изучение экономической сущности банковских ссуд, методов и способов обеспечения возвратности ссуд;
· анализ современной кредитной политики банков;
· выявление проблем современного рынка кредитования;
· определение возможных направлений улучшения и стабилизации ситуации на рынке банковского кредитования.
При написании данной курсовой работы была использована учебная литература таких авторов, как Абрамова М.А., Александрова Л.С., Белоглазова Г.Н., Боровская М.А., Куликов А.А., Голосов В.В. и др., нормативно-правовые акты, статьи из периодических изданий, информационные ресурсы и рейтинги.
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, а происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование [14].
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов: целенаправленность, возвратность, срочность, платность и обеспеченность. Изначально эти принципы складывались стихийно, но в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.
Смысл целенаправленности кредитования заключается в том, что ссуды должны выдаваться лишь на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. В этом состоит отличие кредитования от финансирования (финансирование таких жестких целей не имеет). Если же ссудами будут покрываться потребности, не имеющие временного характера, то ссуженные средства не вернутся к кредитору и кредитование превратится в безвозвратное финансирование. На практике этот принцип осуществляется путем выдачи ссуд на конкретные цели. Целью кредитования выступают товарно-материальные ценности, затраты производства, средства в расчетах, потребность в средствах для текущих платежей при финансовых затруднениях, недостаток собственных оборотных средств и т.д. [13].
Возвратность обусловлена сущностью кредита. Она означает, что денежные средства, предоставленные в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку. Отсюда вытекает такой принцип кредитования, как срочность. Ссуды подлежат возврату в определенные сроки в соответствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки вытекают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуемых предприятий. Необходимость погашения ссуды в определенный срок способствует наиболее эффективному использованию полученного кредита и служит гарантией обязательств банка перед предприятиями, организациями и гражданами, чьи средства он использует в качестве кредитного ресурса [16].
Платность означает, что за предоставленные кредиты банки взимают плату в виде процентов. Процент -- это «цена» кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы. Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Процентные ставки зависят от срока пользования кредитом, риска неплатежеспособности заемщика, характера предоставленного обеспечения, содержания кредитуемого мероприятия, ставок конкурирующих банков и других факторов и определяются дифференцированно в каждом кредитном договоре.
Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что также предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.
В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню за каждый день просрочки платежа в размере, определяемом кредитным договором. В соответствии с условиями кредитного договора банк может взимать с заемщика комиссию по его обязательствам по пользованию кредитом, начисляемую на неиспользованную часть кредита [17].
Обеспеченность выдаваемых банком ссуд уменьшает риск получения убытков, так как при соблюдении этого принципа гарантируется возврат банку заемных средств. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком.
Классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков:
1) По направлениям использования ссуды делятся на: - целевые (на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, для осуществления торгово-посреднических операций и т.п.);
- нецелевые (кредиты на временные нужды).
2) По субъектам кредитной сделки (по кредитору и заемщику) различают: а) в зависимости от типа кредитора:
- банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или банковскими объединениями);
- ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов);
- личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);
- ссуды, предоставляемые заемщиком предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями).
б) по типу заемщика:
- ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предпринимателям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям;
- ссуды физическим лицам.
3) По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.
4) По срокам кредитования ссуды подразделяют на:
- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
- среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).
5) По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляемые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет задолженности клиента перед банком.
6) По обеспечению выделяют:
- необеспеченные (бланковые) ссуды;
- обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием) ссуды.
7) По графику погашения различают:
- ссуды, погашаемые единовременно;
- ссуды с рассрочкой платежа;
- ссуды с льготным периодом погашения;
- ссуды без льготного периода погашения.
8) По методу взимания процентов:
- ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды;
- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
9) По характеру кругооборота средств ссуды делят на:
- сезонные и несезонные;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
