27
АКАДЕМИЯ НАЛОГОВОЙ ПОЛИЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ НАЛОГОВОЙ ПОЛИЦИИ РОССИИ
Курсовая работа
«Деятельность страховых организаций»
Выполнил: слушатель 232 группы
Экономического ф-та
***** *.*.
Руководитель: Кузовлева Н.Ф.
Москва 2002
Становление новой системы хозяйствования в Российской Федерации вносит принци-пиальные изменения в организацию страхового дела.
Невозможно отрицать, что при командно-административной системе управления народ-ным хозяйством, доминирующей роли государственной собственно-сти и слабой экономической ответственности руководителей и тру-довых коллективов за её сохранность, страхование никак не могло в полной мере выполнять свои функции.
Теперь рыночные преобразования, трансформирующие экономиче-ские отношения , когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несёт за это ответст-венность, предъявляют к страхованию новые требования.
Страхование- необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.
Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или по-вреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенса-ции недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатеже-способность оптовых покупателей).
Актуальность рассматриваемого вопроса усиливается еще и потому, что в современном обществе, наряду с традиционным предназначением - обес-печением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.), - объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явле-ний (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.)
Кроме того, изменения затрагивают также сферу имущественного и лич-ного страхования граждан, что непосредственно связанно с интере-сами населения, а проблема возмещения потерь для человека всегда была и остается первостепенной.
Многовековой опыт и история страхования убедительно дока-зали, что оно является мощным фактором положительного воздей-ствия на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий.
Нынешнее состояние страхования не соответствует в полной мере запросам хозяйствующих субъектов, и будущее его в таком виде бесперспективно.
Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка и, чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентировочному рыночному росту.
Предлагаемое исследование ставит цель проанализировать состояние страхового дела как одного из элементов рыночной ин-фраструктуры, показать методику определения финансовой устойчивости страховых компаний с выработкой рекомендаций по её увеличению.
Страховая компания -- это исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании проявляет-ся в полной обособленности его ресурсов, их полном самостоятельном обо-роте. Страховая компания функционирует' в экономической системе в каче-стве самостоятельного хозяйствующего субъекта и "встроена" в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страхо-вые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.
Рыночная экономика основывается на свободе выбора граждан. В принци-пе каждый может решить сам, как ему поступить. Человек может свободно тратить свои доходы и самостоятельно решать, какую их часть направить на потребление, а какую -- на накопление. Все это учитывает страховой рынок, предлагая широкий набор страховых услуг.
Основной принцип рыночной экономики гласит: свободная игра спро-са и предложения стимулирует появление таких страховых услуг, кото-рые необходимы потенциальному страхователю. Порядок ценообразо-вания, выраженный в тарифных ставках на те или иные страховые услу-ги, создает условия для конкуренции между страховщиками. Страховой рынок выполняет регулирующую функцию при условии существования экономической конкуренции. Сама по себе конкуренция не дает полного объяснения успехов на страховом рынке. Эти успехи в значительной сте-пени зависят от страховщика, побуждающего сотрудников страхового общества к постоянному поиску новых потенциальных клиентов, совер-шенствованию форм и методов страхового обслуживания. Важно, чтобы страховщик закладывал основы страховой культуры в обществе.
Решения, которые принимает страховщик, подписывая страховой по-лис, основаны на ожиданиях, которые подтверждаются общественной практикой. В условиях рыночной экономики страховщик остро ощуща-ет свою зависимость от того, как он использует имеющиеся в его распо-ряжении ресурсы страхового фонда. Страховщик выступает в роли пред-принимателя, является заинтересованным лицом, поскольку несет ответ-ственность перед совладельцами предприятия за состояние дел, что закреплено в соответствующих законодательных актах.
В широком смысле страховой рынок -- это вся совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страховой услуги. Ры-нок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхова-телем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепенным экономическим законом функционирования страхово-го рынка является закон стоимости.
Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяй-ства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием воз-никновения того и другого служат общественное разделение труда и су-ществование различных собственников -- обособленных товаропроизводи-телей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу куп-ли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и верти-кальных связей.
Характеризуя движение к страховому рынку в нашей стране ретроспективно, нельзя не отметить, что в ходе развития капитализма в царской Рос-сии сложились довольно зрелые рыночные страховые структуры: акционерные, взаимные, земские страховые учреждения. Через систему перестрахо-вочных договоров страховой рынок России был интегрирован в мировой. Существовала стройная система государственного страхового надзора, ре-гулирующая страховые отношения. После Октябрьской революции они были ликвидированы и заменены государственной страховой монополией, отра-жающей интересы командно-административной системы управления экономикой в нашей стране. Как известно, в странах с развитой рыночной эконо-микой наиболее безопасной с позиций монополизации считается ситуация, при которой в отрасли действуют десять и более конкурентов, причем доля одного, крупнейшего из них, не должна превышать 31% общего объема про-даж страховых услуг, двух -- более 44%, трех -- 54% и четырех -- 64%. Если такое соотношение нарушается, то государство вводит экономические санкции и тем самым ограничивает участие соответствующих страховщи-ков на рынке.
Элементом государственного регулирования страховой деятельности является предотвращение сговора, соглашения, а также действий страховых ком-паний по разделу рынка с целью ограничения конкуренции, исключения или ограничения доступа на рынок других участников. Считается недопустимым использование средств и методов недобросовестной конкуренции: искусственное понижение тарифов, попытки ввести страхователя в заблуждение в результате необъективного информирования об условиях данного вида страхования или своих конкурентов.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
