Таким образом, данные о структуре активов и пассивов коммерческих банков указывают, что средства текущих счетов предприятий размещаются на 56% (10,5%/ 18,7%) в недоходные ликвидные активы и на 44% в низкодоходные ликвидные активы. Совокупная величина средств на текущих счетах предприятий и бюджетов на 1.12.2006 г. составляла 751,3 млрд руб., на 1.01.2006 г. - 649,7 млрд руб. и в среднем за 2006 г. 700,5 млрд руб. Разместим 44% этих средств в высоколиквидные низкодоходные активы по ставке в среднем 11 % и получим процентный доход на уровне 34 млрд руб. за год. Эти 34 млрд руб. составляют порядка 24% от обшей величины чистых процентных доходов и доходов от операций с ценными бумагами. Косвенный процентный доход от размещения средств текущих счетов сопоставим с прямыми комиссионными доходами банков. Он почти удваивает доходы банков от предоставления платежных услуг (38 + 34 = 72 млрд руб.).

2.3 Оценка значимости остатков для счетов с различной величиной оборота

Значимость процентных доходов от размещения остатков текущих счетов в работающие активы неоднозначна. Подавляющее большинство клиентов банков -- это малые предприятия с небольшим количеством платежей и эпизодическими остатками. Проведем оценку значимости остатков для счетов с различной величиной оборота. Расширение безналичных расчетов ожидается в основном за счет большого количества клиентов с небольшим оборотом. Целесообразно определить величину среднего остатка на счете малого предприятия и конкретный косвенный процентный доход от его размещения.

Распределение клиентов банков по группам: крупные, средние и мелкие, определение величин средних остатков представителей каждой из групп сделаем на основе данных из журнала «Профиль» о количестве «работающих» рублевых счетов по московским банкам. Отношение оборота и остатка определяется исходя из средней скорости оборота. Для крупных предприятий, активнее использующих многорейсовую систему Банка России и платежи в реальном времени в рамках одной кредитной организации, скорость оборота больше. Соответствующие расчеты обобщены в табл. 3.

Таблица 3

Распределение счетов предприятий московских банков по величине оборота и остатка

Из данных таблицы видно, что счета с оборотом менее 1 млн руб. в месяц, составляющие 75% общего числа работающих счетов, формируют только 12% остатков. Тогда как счета с оборотом свыше 50 млн руб. в месяц, доля которых в общем количестве счетов менее 1%, формируют 42% остатков.

Определим процентный доход банков в расчете на один счет в зависимости от величины его оборота. Поданным Банка России, общее количество счетов составляет 3,9 млн, поэтому его целесообразно уменьшить на число неработающих предприятий, составляющих по данным налоговых органов, не более 1,3 млн. Результаты расчета приведены в табл. 4.

Таблица 4

Процентный доход одного счета в зависимости от величины его оборота

* Цифра получена переводом в доллары США 34 млрд р. расчетного косвенного процентного дохода

Данные таблицы показывают, что от размещения средств текущих счетов малых предприятий банки зарабатывают в год не более 64 дол. США в расчете на один счет. Для крупных коммерческих банков остатки на текущих счетах множества клиентов с малым оборотом не имеют большого значения. Банки активно борются за привлечение только крупных клиентов, обслуживание которых принесет ощутимый дополнительный процентный доход.

Крупные и средние предприятия, счета которых составляют всего 6% от общего количества работающих счетов, приносят банкам 75%дополнительного процентного дохода. Малые предприятия, составляющие 75% клиентов банков, и отчасти средние предприятия не представляют для банков большого интереса, поскольку процентные доходы от размещения их остатков составляют около 64 дол. США в год в расчете на один счет.

2.4 Распределение годового комиссионного дохода между различными видами услуг

Блок расчетно-кассовых операций банков достаточно разнообразен. Существует деление на кассовые и расчетные операции, на операции по проведению международных расчетов и расчетов в рублях, проведение сложных видов расчетов, например, аккредитивы или инкассо, расчетов предприятий и физических лиц. Кассовые операции включают услуги инкассации, выдачи и приема наличных, контрольного пересчета. Помимо этого, существуют менее распространенные операции, например, депозитарные, ответственного хранения и т.п.

Для каждого из этих видов onepаций существует своя экономика банка, своя доходность и прибыльность.

К сожалению, данные Банка России из Бюллетеня банковской статистики или из отчетности банков из справочника кредитных организаций с сайта Банка России не позволяют детально распределить 38 млрд руб. годового комиссионного дохода между различными видами услуг. Для этого необходимо провести выборочный анализ управленческой отчетности нескольких десятков банков или по крайней мере расшифровки доходов и расходов по символам формы №102. Столь подробная информация имеется лишь по двум банкам из двадцати крупнейших по величине активов. Анализ данных по этим двум банкам показал примерно следующее распределение доходов по основным видам расчетно-кассовых операций (табл. 5).

89

Рассчитаем средние показатели доходности расчетного обслуживания различных видов счетов. В конце 2005 г. российские банки обслуживали 2,6 млн работающих расчетных счетов предприятий, около 156 тыс. работающих текущих валютных счетов и 10,5 млн карточек. Таким образом, один расчетный счет предприятия приносил банкам доход в среднем 130 дол. США в год, один валютный счет предприятия -- 1 244 дол. США и карточный счет - 16 дол. США.

Сравним доходность обслуживания различных видов счетов. Один валютный счет предприятия приносит коммерческим банкам в 9 раз больше дохода, чем один рублевый, а один рублевый счет предприятия -- в 8 раз больше, чем один карточный.

Сравнение доходности рублевых счетов предприятий и карточных счетов населения еще более интересно, если взглянуть на них с точки зрения стремительного роста карточного бизнеса. Несмотря на существенно меньшую доходность одного карточного счета, банки считают карточный бизнес более интересным и доходным. Это указывает на необходимость детального анализа доходности и прибыльности карточных программ банков.

Сравнение доходности международных и внутрироссийских расчетов подтверждается тем фактом, что большинство российских банков имеют нулевые или минимальные тарифы за расчеты в рублях, и эти тарифы на порядок меньше, чем за международные расчеты.

Международными расчетами пользуются в основном крупные предприятия, доходность этих операций высоко концентрирована в расчете на один счет. Это наводит на размышление об аналогичной концентрации расчетных операций в рублях и концентрации соответствующих доходов. Поэтому можно предположить, что 6% владельцев счетов с большим оборотом платят банкам за расчеты в рублях комиссии, сопоставимые с комиссиями при международных расчетах.

Концентрация 75% оборота и остатка на 6% крупных счетов говорит в пользу этой гипотезы. По статистическим данным Банка России в среднем на один расчетный счет предприятия приходится шесть рублевых платежей в месяц. Крупные предприятия, очевидно, проводят столько же или намного больше платежей ежедневно. Поэтому предположение о концентрации до половины доходов от расчетных операций в рублях на 6% счетов представляется верным.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12